Satura rādītājs
- Tradicionālie IRA izstāšanās sodi
- Roth IRA izstāšanās sodi
- Kā darbojas kvalificēti izplatītāji
- Nodokļu ietekme Rotas IRA
- Grunts līnija
Lielākā daļa finanšu ekspertu piekristu, ka reti, ja kādreiz, ir laba ideja savlaicīgi atsaukties no tradicionālās IRA vai Roth IRA. Daļēji tas ir saistīts ar lielajām soda naudām, kas var radīt konta īpašniekam priekšlaicīgu izņemšanu no apgrozības (nemaz nerunājot par potenciālo ienākumu zaudēšanu gadu gaitā).
Par savlaicīgu IRA (ti, tādu, kas tiek veikti pirms 59½ gadu vecuma) sadali parasti tiek piemērots 10% nodokļu sods, kā arī jums var būt parādā ienākuma nodoklis. IRS uzliek sodu, lai atturētu IRA turētājus izmantot savus uzkrājumus pirms aiziešanas pensijā. Bet sods tiek piemērots tikai tad, ja jūs izņemsit no nodokļiem apliekamos līdzekļus.
Taustiņu izņemšana
- Jūs varat atsaukt Roth IRA iemaksas jebkurā laikā, nemaksājot nodokļus vai soda naudas.Ja jūs noņemat ieņēmumus no Roth IRA, jums var būt parādā ienākuma nodokli un 10% sodu.Ja jūs savlaicīgi izstājaties no tradicionālās IRA - neatkarīgi no tā, vai tas ir jūsu iemaksas vai ienākumi - tas var iekasēt ienākuma nodokļus un 10% soda naudu.Dažas priekšlaicīgas izņemšanas ir bez nodokļiem un bez soda sankcijām.
Tradicionālie IRA izstāšanās sodi
Lai aprēķinātu sodu par pirmstermiņa izņemšanu, vienkārši reiziniet ar nodokli apliekamo sadalījuma summu ar 10%. Piemēram, ja par priekšlaicīgu sadali 10 000 USD apmērā tiktu uzlikts nodokļu sods 1000 USD apmērā, un to uzskatītu par (un apliktu ar nodokli) kā papildu ienākumu.
Par savlaicīgu izplatīšanu no tradicionālajām IRA visbiežāk tiek piemēroti smagi sodi. Iemaksas šāda veida kontā tiek veiktas ar pirmsnodokļu dolāriem. Jūsu iemaksas tiek atņemtas no jūsu gada ar nodokli apliekamajiem ienākumiem, efektīvi samazinot ienākuma nodokļa summu, kas jums būs parādā.
Jūs saņemat sākotnēju nodokļu atlaidi, kad veicat iemaksas tradicionālajā IRA, bet jūs maksāsit nodokļus par izņemšanu pensijā.
Tomēr IRS galu galā iekasē nodokļus par visiem ienākumiem, tāpēc ienākuma nodoklis tiek aprēķināts no jūsu tradicionālajiem IRA līdzekļiem, kad tos izņemsit. Kopumā tas nozīmē, ka visu jūsu tradicionālo IRA konta atlikumu veido ar nodokli apliekami ienākumi.
Tāpēc, ja jūs izņemsit līdzekļus pirms 59½ gadu vecuma, 10% nodokļu sods, iespējams, tiks piemērots visai sadales summai. Pēc ienākumu nodokļu un soda sankciju ietekmes uzskaites agrīna izplatīšana no tradicionālās IRA reti ir efektīva līdzekļu izlietošana.
Roth IRA izstāšanās sodi
Iemaksas Roth IRA tiek veiktas ar dolāriem pēc nodokļu nomaksas. Tas nozīmē, ka jūs maksājat ienākuma nodokli par savām iemaksām gadā, kad tos veicat. Rezultātā Rota iemaksu atsaukšana netiek aplikta ar ienākuma nodokli, jo tā būtu dubultā nodokļu uzlikšana.
Roth IRA iemaksām nav nekādu iepriekšēju nodokļu atvieglojumu, taču ienākumi aug bez nodokļiem, un arī pensionēšanās gadījumi tiek aplikti ar nodokļiem.
Plusi
-
Jūs vienmēr varat atsaukt Roth IRA iemaksas bez nodokļiem un bez soda sankcijām.
-
Atsevišķās situācijās jūs, iespējams, varēsit izvairīties no nodokļu un soda naudas par priekšlaicīgu izņemšanu no tirgus.
Mīnusi
-
Lielākajai daļai priekšlaicīgas izņemšanas tiek piemērots nodoklis un 10% soda nauda.
-
Tiklīdz to izņemsit, jūs nevarat "atmaksāt" naudu savai IRA.
Tagad, ja jūs izņemt summu, kas pārsniedz šo summu, ja jūs sākat iegremdēties konta ieņēmumos, šī summa parasti tiek uzskatīta par apliekamo ienākumu. Uz to var attiecināt arī 10% sodu par pirmstermiņa sadali, un nauda tiks uzskatīta par ienākumu.
Kā darbojas kvalificēti izplatītāji
Kvalificēti Roth IRA izplatījumi ir bez nodokļiem un bez soda sankcijām. IRS uzskata, ka izplatīšana ir kvalificēta, ja ir pagājuši vismaz pieci gadi kopš jūs pirmo reizi veicāt ieguldījumu Roth IRA, un izstāšanās ir šāda:
- Izgatavots, kad esat 59½ gadus vecs vai vecāks.Ņemts tāpēc, ka jums ir pastāvīga invaliditāte.Pieņēmējs vai īpašums veicis pēc tam, kad esat aizgājis prom.Izmanto, lai nopirktu, uzceltu vai pārbūvētu māju, kas atbilst pirmo reizi pieļaujamajam māju pircēju izņēmumam. Izmantoti 5000 USD. uz jauna bērna piedzimšanu vai adopciju pirmā gada laikā. To var atmaksāt.
Nekvalificēti izplatīšanas veidi ir visi atsaukumi, kas neatbilst šīm vadlīnijām. Par šīm izņemšanām jums būs jāmaksā nodokļi pēc jūsu parastās ienākuma nodokļa likmes (atcerieties, tas attiecas tikai uz ienākumiem) un 10% soda naudu.
Tomēr joprojām ir spēkā daži izņēmumi. Jūs varat izkļūt no soda (bet ne no nodokļa), ja veicat sadalījumu šādiem mērķiem:
- Būtiski vienādu sadalījumu sērija.neatlīdzināti medicīniskie izdevumi, kas pārsniedz 10% no jūsu koriģētajiem bruto ienākumiem (AGI).Medicīniskās apdrošināšanas prēmijas pēc darba zaudēšanas.IRS nodevā.Kvalificēti rezervistu sadalījumi.Kvalificēta avārijas seku novēršana.Kvalificēti izglītības izdevumi.
Nodokļu ietekme Rotas IRA
Tomēr ir vēl viena nepilnība ienākumos no Rota iemaksām. Ja jūs veicat iemaksu un pēc tam izņematies tajā pašā taksācijas gadā, tad iemaksu uzskata par tādu, it kā tā nekad nebūtu veikta.
Piemēram, ja jūs iemaksājat 5000 USD kārtējā gadā un šie fondi nopelna 500 USD, jūs varat izņemt pilnu USD 5 500 bez soda naudas, ja vien sadale tiek veikta pirms nodokļu iesniegšanas termiņa beigām. Tomēr šie ienākumi jums jāatskaitās kā ieguldījumu ienākumi.
Grunts līnija
Protams, lēmumu par priekšlaicīgu izstāšanos nekad nevajadzētu pieņemt viegli. Jūs varētu palaist garām gadu potenciālo izaugsmi un ienākumus, kas var negatīvi ietekmēt jūsu ligzdas olu.
Reti ir ieteicams reidēt pensijas kontus. Bet daudziem labākajiem IRA brokeriem ir papildu informācija par to, kā izvairīties no šiem sodiem, ja jums ir jāpiekļūst saviem līdzekļiem pirms aiziešanas pensijā.
