Kas ir paziņojums par informācijas atklāšanu?
Noguldījumu kontiem informācijas atklāšana ir dokuments, kas vienkāršā, netehniskā valodā izskaidro finanšu darījuma noteikumus. IRA plāna administratoram jāsniedz IRA īpašniekam paziņojums par informācijas izpaušanu vismaz septiņas dienas pirms IRA nodibināšanas vai IRA izveidošanas laikā, ja IRA īpašniekam tiek dotas septiņas dienas, kurās viņš / viņa var atsaukt IRA.
Informācijas atklāšanas paziņojums var attiekties arī uz dokumentu, kurā aprakstīti īpašie aizdevuma noteikumi un nosacījumi, ieskaitot tā procentu likmi, visas maksas, aizņēmuma summu, apdrošināšanu un visas priekšapmaksas tiesības un aizņēmēja atbildību.
Taustiņu izņemšana
- Informācijas atklāšanas paziņojums ir finanšu dokuments, kas tiek izsniegts darījuma dalībniekam, skaidri saprotamā veidā izskaidrojot galveno informāciju. Pensijas plānu atklāšanas paziņojumos skaidri jānorāda, kas veic ieguldījumu plānā, iemaksu ierobežojumi, soda naudas un nodokļu statuss.Atklāšanas paziņojums par aizdevumiem precīzi norādīt aizdevuma nosacījumus, ieskaitot gada procentu likmi vai GPL, maksas un nodevas.
Izpratne par atklāšanas paziņojumiem
Pirmkārt, iepriekš atklāšanas paziņojumā jāiekļauj informācija, kas saistīta ar IRA maksām, IRA izplatīšanas noteikumiem un sodiem, atbilstības prasībām IRA izveidošanai un IRA vispārīgajiem noteikumiem. Turpretī otrajā gadījumā kreditētājam šis dokuments ir jānosūta aizņēmējam pirms aizdevuma ieņēmumu izmaksas.
Informācijas atklāšanas paziņojums un pensionēšanās konti
Pastāv vairāku veidu informācijas atklāšanas paziņojumi, lai tie atbilstu dažādiem norakstīšanas kontu veidiem. Tradicionālie IRA ļauj indivīdiem pirms nodokļu nomaksas novirzīt ieguldījumus, kas var palielināt nodokļu atlikšanu. Alternatīva - Roth IRA pieņem iemaksas pēc nodokļu nomaksas. Ieguldījumiem, kas aug Roth IRA, netiek uzlikti nodokļi izņemšanas brīdī. 401 (k) plāns ir noteiktu iemaksu (DC) plāns, kurā darba devējs palīdz sponsorēt darbinieku aiziešanu pensijā (bieži pēc noteikta laika perioda, kad pienākas tiesības uz pensiju). Pie cita veida darba devēju sponsorētiem plāniem pieder SIMPLE IRA un SEP IRA.
Visu šo plānu atklāšanas paziņojumos ir skaidri jānorāda, kas piedalās plānā, iemaksu ierobežojumi, ja iemaksas tiek veiktas pirms vai pēc nodokļu nomaksas, ja ieguldījumiem ir atlikts nodoklis un kad ir lietderīgi sākt izņemšanu bez soda. Ja indivīds priekšlaicīgi izņem naudu, atklāšanas paziņojumos būtu jāprecizē papildu sodi. Informācijas atklāšanas paziņojumos var definēt arī dalībniekiem pieejamos ieguldījumu iespēju veidus, viņu vēsturisko sniegumu (-us) un saistītos riskus, kā arī papildu informāciju par to, kā uzzināt vairāk.
Paziņojums par informācijas atklāšanu un aizdevumi
Hipotēkās, studentu aizdevumos, mazo uzņēmumu aizdevumos, auto aizdevumos un privātpersonu aizdevumos līgumam jāpievieno informācijas atklāšanas paziņojumi. Tie precīzi norāda aizdevuma nosacījumus, ieskaitot gada procentu likmi vai GPL, finanšu izmaksas, pilnu finansējuma summu, visus avansa maksājumus, soda naudas par nokavējuma procentiem, nodrošinājumu, papildperioda (-u) iespējas vai aizdevuma atlikšanu, un kas notiek aizdevuma saistību neizpildes gadījumā.
