Kas ir klasificētais aizdevums?
Klasificēts aizdevums ir jebkurš bankas aizdevums, kam draud saistību neizpilde. Klasificētajiem aizdevumiem ir nesamaksāti procenti un nenomaksātā pamatsumma, un nav skaidrs, vai banka spēs atgūt aizdevuma ieņēmumus no aizņēmēja. Bankas parasti šādus aizdevumus klasificē kā nelabvēlīgi klasificētus aktīvus savās grāmatās.
Saskaņā ar banku eksaminētāju teikto, klasificētie aizdevumi neatbilst pieļaujamajiem kredīta standartiem. Kopš sākotnējās apstiprināšanas kredītkvalitāte ir ievērojami pasliktinājusies. Šim aizdevuma veidam ir augsts aizņēmēja saistību neizpildes līmenis, un tas var paaugstināt naudas aizņemšanās izmaksas pārējiem bankas klientiem.
Klasificētiem aizdevumiem ir augsts aizņēmēju saistību neizpildes līmenis, un tie var paaugstināt aizņēmuma izmaksas citiem bankas klientiem.
Kreditēšanas analīzes iespējas un veidi
Daudzas bankas veiks kredīta analīzi, lai noteiktu aizņēmēja kredītspēju un tādējādi arī aizdevuma kvalitāti. Kredīta analīze koncentrējas uz uzņēmuma, piemēram, indivīda vai uzņēmuma, spēju izpildīt savas parāda saistības. Aizdevēji parasti strādā, izmantojot piecus C, lai noteiktu kredītrisku, izpētot pieteikuma iesniedzēju:
- KredītvēstureAtmaksas iespējasKapitālsKredīta nosacījumi un nosacījumiNodrošinājums (Piemēram, hipotēkas darījumā ķīla ir māja, kuru puse iegādājas ar līdzekļiem no hipotēkas. Ja maksājumi par šo parādu tiek pārtraukti, aizdevējs var pārņemt māju caur process, ko sauc par ierobežošanu.)
Kredītu analīze ir pienācīgas pārbaudes forma, kas bieži ir atkarīga no likviditātes un maksātspējas koeficientiem. Likviditāte mēra atvieglojumu, kādā indivīds vai uzņēmums var izpildīt savas finanšu saistības ar apgrozāmajiem līdzekļiem, kas viņiem ir pieejami, savukārt maksātspēja mēra spēju atmaksāt ilgtermiņa parādus. Kredīta analītiķis īstermiņa dzīvotspējas noteikšanai var izmantot šādus īpašos likviditātes koeficientus: strāvas koeficients, ātrā koeficienta vai skābes pārbaude un naudas rādītājs. Maksātspējas koeficienti var ietvert procentu seguma koeficientu.
Klasificēti aizdevumi un augstas ienesīguma obligācijas
Klasificēts aizdevums un augsta ienesīguma obligācija ir līdzīgi, jo abiem var būt pazemināts kredītreitings. Augstas ienesīguma obligācijas tiek sauktas arī par īstermiņa obligācijām pretstatā investīciju līmeņa korporatīvajām obligācijām, Valsts kases obligācijām un pašvaldību obligācijām. Ņemot vērā klasificēto aizdevumu augstāko saistību neizpildes risku, tie bieži maksā lielāku ienesīgumu nekā investīciju kategorijas obligācijas. Augstas ienesīguma parāda vērtspapīru emitenti parasti ir jaunizveidoti uzņēmumi vai kapitālietilpīgi uzņēmumi ar lieliem parāda rādītājiem.
Obligāciju ienesīgums ir atdeves summa, ko ieguldītājs gūst no obligācijas. Pastāv vairāki obligāciju ienesīguma veidi, ieskaitot nominālo ienesīgumu, kas ir samaksātie procenti, dalīti ar obligācijas nominālvērtību, un pašreizējo ienesīgumu, kas ir vienāds ar obligācijas gada ienākumiem, kas dalīti ar tās pašreizējo tirgus cenu.
