Jā, jūs varat samazināt ar nodokli apliekamo ienākumu un līdz ar to arī nodokļu rēķinu, veicot iemaksas IRA. Bet tas, pirmkārt, ir atkarīgs no jūsu IRA veida.
No otras puses, iemaksa Roth IRA nesamazina jūsu AGI tajā taksācijas gadā, kurā to veicat. Roth iemaksas tiek finansētas ar dolāriem pēc nodokļu nomaksas, kas nozīmē, ka jūsu depozīta veikšanas brīdī netiek veikti atskaitījumi. Tomēr, kad nauda tiek izņemta no konta (domājams, pēc aiziešanas pensijā), ienākuma nodoklis par to nav jāmaksā. Turpretī jūs maksājat nodokļus par sadalījumiem no savas tradicionālās IRA tajā gadā, kad tos ņemat - tas ir, summas, kuras jūs izņemsit, tiek uzskatītas par ar nodokli apliekamiem ienākumiem, un tas var ievērojami palielināt nodokļu summu, kuru esat parādā.
Protams, izmantojot abus IRA veidus, jūsu līdzekļi, atrodoties kontā, palielinās nodokļus.
Taustiņu izņemšana
- Iemaksas tradicionālajā IRA var samazināt jūsu koriģētos bruto ienākumus tajā gadā par dolāra par dolāru summu. Ja jums ir tradicionāla IRA, jūsu ienākumi un tas, vai jums ir darba vietas pensionēšanās plāns, var ierobežot summu, par kuru jūsu AGI var samazināt. Iemaksas Roth IRA nepazemina koriģētos bruto ienākumus.
IRA ieguldījuma ierobežojumi
IRS ierobežo limitus summai, kuru jūs varat katru gadu ieguldīt IRA - Roth vai tradicionālā. IRA limits iemaksu veicējiem ir 6000 USD, kā arī 1000 USD piemaksa par nodokļu maksātājiem, kuri ir vecāki par 50 gadiem. Iemaksu maksimums tiek piemērots visiem jūsu IRA; tie nav vienā kontā. (Piezīme: šie skaitļi un visi šie skaitļi attiecas uz 2019. taksācijas gadu).
IRS uzliek sankcijas, ja IRA iemaksā vairāk par pieļaujamo gada summu.
Tradicionālie IRA ierobežojumi
IRS pieļauj atskaitījumus par iemaksām tradicionālajā IRA, taču atskaitījumu var samazināt vai pakāpeniski atcelt, ja uz jums (vai jūsu dzīvesbiedru, ja esat precējušies un kopā iesniedzat dokumentus) esat saistīts ar pensijas plānu darbā. 2019. taksācijas gadam viena filiāle, uz kuru attiecas darba vietas plāns, var veikt pilnīgu atskaitījumu, ja viņu AGI ir mazāks par 64 000 USD, vai daļējs, ja viņi veido no 64 000 līdz 74 000 USD; pārsniedzot šo summu, atskaitījums tiek izslēgts.
Laulāts pāris, kurā IRA-iemaksu veicošajam dzīvesbiedram ir noteikts darba vietas pensionēšanās plāns, var veikt pilnu atskaitījumu, ja viņu AGI ir mazāks par USD 103 000 gadā, daļējs - ja tas ir no USD 103 000 līdz USD 123 000, un neviens, ja viņu AGI pārsniedz šo summu. Ja otram laulātajam ir darba plāns, pakāpeniska pārtraukšana attiecas uz kopīgiem ienākumiem no USD 193 000 līdz 203 000.
Roth IRA ierobežojumi
Jūsu dalība darba vietas plānā neietekmē jūsu Roth IRA iemaksas. No otras puses, jūsu ienākumi ir. Konkrēti, jūsu mainītais koriģētais bruto ienākums (MAGI) nosaka, vai jūs varat dot ieguldījumu Roth IRA vai nē, un cik daudz jūs varat dot ieguldījumu. Atsevišķiem nodokļu maksātājiem ir vērts iet, līdz viņu MAGI sasniedz USD 122 000; ja tas ir no USD 122 000 līdz USD 137 000, viņi saskaras ar pakāpenisku samazinājumu summai, kuru viņi var dot. Kopīgiem reģistriem pakāpeniska atteikšanās attiecas uz ienākumiem no 193 000 USD līdz 203 000 USD. Pārsniedziet šos ārējos ierobežojumus, un jūs vispār nevarat finansēt Roth IRA.
Modificētais koriģētais bruto ienākums (MAGI) ir jūsu AGI, kuram pievienoti daži nodokļu atskaitījumi, ieskaitot tradicionālās IRA iemaksas, obligāciju un studentu aizdevumu procentus, pašnodarbinātības nodokļus un ārvalstu ienākumus. IRS publikācija 590A tos visus uzskaita.
Sava MAGI samazināšana
Šeit ir norādīti daži veidi, kā samazināt ienākumus, lai jūs varētu pretendēt uz iemaksu Roth IRA.
Ieguldiet darbā
Iemaksas pirms nodokļu nomaksas, ko veicat darba vietas pensionēšanās plānā, piemēram, 401 (k), 403 (b), 457 vai taupības plānā, tiek atskaitītas no jūsu ar nodokli apliekamajiem ienākumiem. 2019. gadam iemaksu ierobežojumi ir 19 000 USD. Ja esat 50 gadus vecs, jūs varat iemaksāt papildu USD 6000 par kopējo summu USD 25 000.
Ieguldījums HSA
Ja jūsu veselības apdrošināšanas polisē ir ieturējams vismaz USD 1350 (vientuļnieks) vai 2700 USD (ģimene), jūs pretendējat veikt iemaksas pirms nodokļu nomaksas veselības uzkrājumu kontā (HSA). 2019. gadā iemaksu ierobežojums ir USD 3500 (vientuļnieks) vai 7000 USD (ģimene), ar 1000 USD piemaksu, ja esat 55 gadus vecs.
Naudas summa jūsu HSA nebeidzas gada beigās. Tas ir jūsu, pat ja jūs maināt savu darba devēju vai veselības apdrošināšanas polisi.
Ieguldījums FSA
HSA izmaiņas tiek sauktas par elastīgu izdevumu kontu (FSA). 2019. gadā jūs varat iemaksāt FSA līdz 2700 USD (pirms nodokļu nomaksas), ja jūsu darba devējs to piedāvā. Parasti ir atvērts reģistrācijas periods rudenī, kura laikā jums ir jāpiesakās. Parasti tajā pašā gadā jūs nevarat piedalīties gan FSA, gan HSA, lai gan ir daži izņēmumi.
Ieguldījums atkarīgās aprūpes FSA
Samaziniet grafika C ienākumus
C pielikumā uzskaitītie pašnodarbinātības ienākumi ir vēl viena joma, kurā, iespējams, var atrast atskaitījumus, kas pazemina jūsu MAGI. Papildus parastajiem ar uzņēmējdarbību saistītajiem atskaitījumiem apsveriet iemaksas vienkāršotā darbinieku pensijā (SEP), solo 401 (k) vai, ja vajadzīgs, citā nodokļu atskaitāmā pensijas plānā. Kamēr jūs to atradīsit, pārbaudiet arī, vai nav atņemti uzņēmējdarbības ierobežojumi.
Pieprasīt kapitāla zaudējumus
