401 (k) Uzmanību
Parasti, ja cilvēks ilgstoši strādā vienā un tajā pašā uzņēmumā, putekļainais 401 (k) dokumentu kopums ir drošs, drošs un novecojis failu atvilktnē.
Iedomājieties šoku, kad laimīgi precēta izpilddirektora, vairāku bērnu lepno vecāku ar otro sievu, nāve atklāj, ka viņa 401 (k) lielākais ieguvējs ir viņa pirmā sieva. Sievai Nr. 2 būs jāiesniedz prasība un jācer, ka tiesas izlabos šo kļūdu, bet labākajā gadījumā viņas izredzes iegūt vairāk nekā 50% ir sliktas.
Tā kā tiek pieņemti lēmumi, kas saistīti ar jaunu darbu, ir viegli dot iespēju īsā laikā izvēlēties saņēmējus dažādos finanšu kontos. Pirmkārt, šis uzdevums liek cilvēkiem vismaz īsi domāt par viņu pašu nāvi. Tā vietā domājiet par novēlējumiem kā dāvanām cilvēkiem, kuriem tie būtu jāsaņem.
Šie apzīmējumi ir svarīgi, lai pareizi izdotos. Pretējā gadījumā mantojums var kļūt par murgu.
Taustiņu izņemšana
- Jums jānosauc primārais labuma guvējs un vismaz viens iespējamais labuma guvējs (kam tiks nodoti aktīvi, ja primārais saņēmējs jau ir miris). Papildu norādes par 401 (k) ir svarīgas testamenta saturam. Bērni, kas joprojām ir nepilngadīgi, nevar mantot tiešie labuma guvēji.
Saņēmēja apzīmējums un piešķiršana
Izveidojot uzņēmumu 401 (k), jūs saskaras ar saņēmēja veidlapu, kurā tiek prasīts gan galvenais, gan iespējamais saņēmējs / saņēmēji. Ja jums vajadzētu nomirt ar 401 (k), kas joprojām nav norīkots, tas nonāks testamenta tiesā - nav vietas, kur atstāt sērojošus tuviniekus.
Jums jānosauc galvenais saņēmējs un vismaz viens iespējamais saņēmējs (kam aktīvi tiks nodoti, ja galvenais saņēmējs jau ir miris). Kad aktīvi ir kļuvuši par galvenā saņēmēja īpašumu, rezerves saņēmējs zaudē visas prasības.
Tas nozīmē, ka 100% no aktīviem nonāk galvenajam saņēmējam. Tā vietā jūs varat izvēlēties nosaukt vairākus galvenos labuma guvējus, piešķirot aktīviem procentus. Ja, piemēram, laulātais jau būs labi nodrošināts, aktīvu īpašnieks varētu nolemt viņiem piešķirt tikai 50% no 401 (k) un pārējo sadalīt starp pāra diviem bērniem kā 25% no primārajiem labuma guvējiem.
Jebkuram kontam, kuru pārvalda Likums par darbinieku pensiju ienākumu drošību (ERISA), laulātā atlaišana mazāk nekā par 50% rada nepieciešamību atteikties no laulātā. Šis noteikums ir valsts interesēs, lai atraitne vai atraitne nepaliktu bez darba, kamēr visi aktīvi nonāk tieši bērniem vai kādam citam. Tas var arī apturēt tiesvedību.
Atkal procentus var piešķirt vairākiem iespējamiem saņēmējiem, piemēram, vairākiem primāriem. Var izraudzīties 100% no dzīvesbiedra kā galveno pabalsta saņēmēju un pēc tam rezerves apropriācijā (neparedzētiem gadījumiem) sadalīt vienādi starp bērniem.
Padomājiet par šiem lēmumiem kā daļu no kopējā nekustamā īpašuma plāna. Tikai paziņojums, ka “visi mani aktīvi ir jāsadala vienādi” vai kāda šāda testamentā izteikta valoda, automātiski nerūpējas par visu: 401 (k) saņēmēja apzīmējumi ignorē testamenta saturu. Un jebkura pretrunīga mantinieku nosaukšana paver durvis tiesvedībai, kas izšķiež naudu un var radīt antagonisma mantojumu ģimenē.
Cik veci ir bērni?
Bērni, kas joprojām ir nepilngadīgi, nevar mantot kā tiešos labuma guvējus; līdzekļu pārraudzīšanai ir jānodrošina aizbildnis, vai arī tiesa to iecels. Ja iespējams, izvairieties no surogātās tiesas iesaistīšanas, kas izskata lietas, kas saistītas ar mirušo lietām, ieskaitot testamenta apstiprināšanu un mantojumu un trastu administrēšanu.
Bieži vien risinājums ir uzticēšanās nodibināšana bērnu vārdiem ar pilnvaroto personu. Šādi rīkojoties (ar advokāta vai līdzīgi kvalificēta eksperta palīdzību), var arī noteikt, cik veciem bērniem ir jānāk mantojumā.
Izmantojot advokātu, jūs varētu vēlēties izpētīt testamentāras uzticības izveidošanu, ko var nosaukt par labuma guvēju. Testamentārā trasta gadījumā pilnvarnieks pārvalda aktīvus, līdz trasta termiņš beidzas un labuma guvējs saņem kontroli pār tiem.
Testamentārā uzticības termiņš parasti ir saistīts ar konkrētu notikumu, piemēram, saņēmējam sasniedzot noteiktu vecumu.
Izmantojot individuālos pensijas kontus, ir pietiekami daudz nodokļu sarežģītības atbilstoši konta veidam un mantinieku dzīves situācijai, lai varētu ieviest profesionālu nodokļu plānošanu vai juridisko ekspertīzi. Tas palīdz izvairīties no nevajadzīgiem nodokļiem un ļauj saņēmējiem nākotnē elastīgi rīkoties. izņemt līdzekļus.
Šīs bažas attiecas arī uz citiem līdzekļiem, kas varētu tikt novirzīti bērniem. Tāpat kā 401 (k) s, dzīvības apdrošināšanas izmaksas nevar iziet tieši maziem bērniem, kuriem ir jābūt vismaz 18 gadu veciem, lai līdzekļus saņemtu tieši. Vairumā štatu ir spēkā Likums par vienotu nodošanu nepilngadīgajiem (UTMA). Ieceltais turētājbanka pārvaldīs aktīvus, līdz bērni būs pietiekami veci, lai tos pārņemtu.
Pārskatīšana un atjaunināšana
Pārskatiet saņēmēju lēmumus vismaz reizi gadā un ikreiz, kad dzīve mainās nozīmīgā veidā: laulība, šķiršanās, vecāka nāve, bērna piedzimšana vai galveno aktīvu pārdošana vai iegūšana.
Mirušā īpašumam nekad nevajadzētu būt 401 (k) saņēmējam. Lai to izdarītu, mērķtiecīgi vai vienkārši nenosaucot saņēmēju, tas nozīmē, ka 401 (k) naudu izlietos testamenta tiesa, kas var arī mēnešus atlikt aktīvu sadali mantiniekiem.
Grunts līnija
Tas, kurš manto tādu aktīvu kā 401 (k), ir nozīmīgs lēmums - un kritiska detaļa, kas bieži tiek apstrādāta vienreiz un pēc tam aizmirsta. Saprotiet šo vārdu nozīmi punktētajā līnijā un atcerieties tos pārbaudīt vismaz reizi gadā. Lai uzzinātu, kā dažādi saņēmēji un viņu dzīves situācijas var ietekmēt lēmumus par iecelšanu, konsultējieties ar nekustamā īpašuma plānošanas speciālistu vai nodokļu ekspertu.
