Noteikumi par Roth IRA
Jūs varat dot ieguldījumu tradicionālajā IRA neatkarīgi no tā, cik lieli ir jūsu ienākumi. Tomēr, lai veiktu iemaksas Roth IRA kontos, pastāv ienākumu ierobežojumi. Rotas pensiju kontos ietaupītā nauda ir ienākumi pēc nodokļu nomaksas. Tas ir, ienākuma nodokļi ir parādā par gadu, kurā nauda tiek iemaksāta kontā. Kad nauda tiek izņemta, domājams, pēc aiziešanas pensijā, par iemaksātu naudu vai nopelnīto peļņu vairs nav jāmaksā nodokļi.
Pastāv augšējie ienākumu ierobežojumi, un 2019. un 2020. taksācijas gadā tie tiek ieviesti šādi:
- 2019. gadā atsevišķi nodokļu maksātāji var veikt samazinātu iemaksu, ja viņi ir mainījuši koriģētos bruto ienākumus (MAGI) no USD 122 000 līdz 137 000. Precētiem pāriem diapazons ir no 193 000 USD līdz 203 000 USD. Cilvēki ar ienākumiem virs tiem, kas nevar veikt iemaksas Rota kontā. Atsevišķi nodokļu maksātāji līdz 2020. gadam var veikt samazinātu iemaksu, ja viņu MAGI ir no USD 124 000 līdz 139 000. Precētiem pāriem diapazons ir no 196 000 līdz 206 000 USD.
Taustiņu izņemšana
- Rotas pensiju kontos ietaupītā nauda ir pēcnodokļu ienākumi. Pat ja jūs nevarat atskaitīt savu tradicionālo IRA iemaksu, jūs joprojām varat veikt iemaksu, nepārsniedzot tradicionālās IRA gada limitu, un uzskatīsit iemaksu par neatskaitāmu iemaksu.Ja jūs ja jums nav tiesību atskaitīt ieguldījumu tradicionālajā IRA, un jūs esat tiesīgs veikt iemaksas Roth IRA, tad Roth var būt labāka izvēle.
Iemaksas ierobežojumi
Neatkarīgi no ienākumiem ir ierobežojumi tam, cik daudz jūs katru gadu varat dot ieguldījumu IRA neatkarīgi no tā, vai tā ir tradicionālā vai Roth IRA.
Maksimālais pieļaujamais ieguldījums 2019. un 2020. taksācijas gadā ir 6000 USD, lai gan cilvēki, kas ir 50 gadus veci vai vecāki, kā “piemaksu” var pievienot papildu USD 1000.
Jūs varat pievienot naudu tradicionālajai IRA virs summas, kuru var atskaitīt no nodokļiem. Ja izvēlaties veikt neatskaitāmu ieguldījumu savā tradicionālajā IRA, jums jāiesniedz IRS 8606 veidlapa, lai ziņotu par ieguldījumu kā IRS neatskaitāmu un sekotu tradicionālās IRA neatskaitāmajam atlikumam (pamatam).
Lai noteiktu izplatīšanas ar nodokli apliekamo daļu, jums būs jāiesniedz arī veidlapa 8606 par katru nākamo gadu, kad izņemsit aktīvus no tradicionālās IRA.
Roth IRA iespējas
Tas ir tāpēc, ka ieņēmumi no Roth IRA aktīviem uzkrājas ar nodokļiem atliktā un tiek aplikti ar nodokli, ja izplatīšana ir kvalificēta, turpretī tradicionālās IRA ieņēmumi tiek aprēķināti ar nodokļiem, bet tiek aplikti ar nodokli, tos sadalot.
Īpaši apsvērumi: Ieguldīšana kontā, kas apliekams ar nodokli
Vēl viens veids, kā ieguldīt pensijā, ir tirdzniecība ar atsevišķiem akcijām, biržā tirgotiem fondiem (ETF) un indeksu kopfondiem, kas var samazināt jūsu nodokļu rēķinu. Ja jūs pārdodat ieguldījumu, kuru esat turējis vairāk nekā gadu, ar peļņu, jums, iespējams, būs jāmaksā tikai ilgtermiņa kapitāla pieauguma nodoklis. Šī likme parasti ir zemāka par parasto ienākumu nodokļa likmi.
