Iemaksas kvalificētos pensionēšanās plānos, piemēram, tradicionālajos 401 (k) s, tiek veikti uz priekšnodokļa pamata, kas tos noņem no jūsu ar nodokli apliekamajiem ienākumiem un tādējādi samazina nodokļus, ko maksāsit par gadu.
Ir ierobežoti, cik daudz jūs varat bez nodokļiem ieguldīt šādā plānā. Saskaņā ar Iekšējā ieņēmumu dienesta (IRS) sniegto informāciju gada limits 2020. gadam ir USD 19 500. Tie, kuriem ir 50 gadi vai vairāk, gandrīz vienmēr - to atļauj 97% no plāniem - katru gadu var veikt papildu iekasēšanas ieguldījumu USD 6000 apmērā. Jūs pat varat dot savu pienesumu 49 gadu vecumā, ja vien līdz kalendārā gada beigām apritēs 50 gadi.
Taustiņu izņemšana
- Iemaksas tradicionālajos 401 (k) s vai citos kvalificētos pensijas plānos tiek veiktas ar pirmsnodokļu dolāriem, un tāpēc tās var atskaitīt no jūsu ar nodokli apliekamajiem ienākumiem. Šādam plānam 2019. gadā jūs varat dot ieguldījumu līdz 19 500 USD gadā. Lielākā daļa plānu pieļauj papildu 6500 USD gadā iemaksa tiem, kam līdz 50 gadu vecumam, kurā iemaksa tiks veikta, būs 50 vai vairāk.Jums ir jāmaksā ienākuma nodoklis par līdzekļiem, kurus jūs galu galā izņemat no plāna, taču jūsu nodokļu likme pensijā parasti ir zemāka nekā tā ir jūsu darba gadu laikā.
Kā 401 (k) iemaksas samazina jūsu nodokļus
Tā kā plānotās iemaksas samazina jūsu ar nodokli apliekamo ienākumu, jūsu gada nodokļi ir jāsamazina ar iemaksoto summu, kas reizināta ar jūsu robežnodokļa likmi atbilstoši jūsu nodokļu grupai.
Jo lielāki ir jūsu ienākumi un tādējādi arī nodokļu kategorija, jo lielāki nodokļu ietaupījumi no ieguldījuma plānā. Piemēram, ņem vienu pelnītāju, kurš gadā nopelna USD 206 000 un gadā iemaksā USD 5 000. Viņu ienākumi viņus iekļauj 35% nodokļu kategorijā. Tāpēc viņu nodokļu ietaupījums no iemaksas ir USD 5000, kas reizināts ar 35% jeb 1 750 USD. Tad tas pats 5000 ASV dolāru ieguldījums dod mūsu nodokļu pelnītājam vairāk nekā 650 ASV dolāru nodokļu ietaupījumu, nekā iepriekš minētajam 55 000 ASV dolāru gadā pelnītājam.
Tomēr ņemiet vērā, ka, izvēloties Roth 401 (k) variantu, ja jūsu darba devējs to piedāvā, jūsu iemaksas nesamazina jūsu ar nodokli apliekamo ienākumu. Tā vietā jūsu iemaksas tiek veiktas ar ienākumiem pēc nodokļu nomaksas. Tomēr, aizejot pensijā, atsaucot iemaksas, nodokļi par šiem maksājumiem nebūs parādā.
Sadalījumi no 401 (k)
Protams, jūs nevairāties maksāt nodokļus uz visiem laikiem par savām 401 (k) iemaksām, tikai līdz brīdim, kad tos izņemsit no plāna. To darot, jums ir jāmaksā ienākuma nodoklis par izņemšanu vai “sadali” pēc tajā laikā spēkā esošās nodokļu likmes. Ja izņemsit līdzekļus, kad esat jaunāks par 59½ gadu vecumu, jūs, iespējams, samaksāsit arī priekšlaicīgas izņemšanas sodu 10% apmērā no summas.
Tomēr, iespējams, maksāsiet mazāk, lai pensijā izņemtu līdzekļus no plāna, nekā jūs to izdarījāt, veicot iemaksas. Tas ir tāpēc, ka jūsu ienākumi (un nodokļu likme), iespējams, līdz tam laikam ir samazinājušies, salīdzinot ar jūsu darba gadiem.
Piemēram, pieņemsim, ka mūsu lielais pelnītājs dodas pensijā un sāk izņemt USD 5000 gadā no sava plāna papildināt USD 75 000, ko viņa katru gadu saņem no sociālās apdrošināšanas un citiem pensijas ienākumu avotiem. Ar ienākumiem 80 000 USD gadā viņa būtu 25% nodokļu kategorijā un maksātu 1250 USD par šo plāna izņemšanu. Tas ir par 500 USD mazāk nodokļu nekā 1750 USD, ko viņa būtu samaksājusi, ja viņa nebūtu veikusi sākotnējo iemaksu 5000 USD apmērā, tā vietā maksājot nodokli no šīs naudas, lai to izmantotu citiem mērķiem. (Šajā scenārijā viņa arī nebūtu priecājusies par 500 ASV dolāru izmantošanu turpmākajos gados, tostarp, iespējams, ieguldot to vēl lielākam ieguvumam.)
Kvalificētiem pensionēšanās plāniem ir nepieciešams šāds nodokļu režīms ne tikai sākotnējo iemaksu atsaukšanai kontā. Arī visus ienākumus no ieguldījumiem, ko iemaksas var būt nopelnījuši gadu laikā no iemaksas līdz tā sadalīšanai, var atsaukt, piemērojot tiem pašus piemērojamos ienākuma nodokļus.
Tas var palīdzēt padarīt jūsu iemaksu palielināšanu pensiju kontā par labāku ieguldījumu stratēģiju nekā naudas novirzīšana uz parasto brokeru kontu. Tas ir tāpēc, ka, izlaižot nodokļu maksāšanu par konta iemaksām, gados, kas aiziet līdz aiziešanai pensijā, jums ir vairāk kapitāla, kas strādā jūsu vārdā.
Piemēram, persona, kurai ir 25% nodokļu likme ar 20 gadu vecumu, līdz viņi aiziet pensijā, var vai nu iemaksāt USD 400 mēnesī 401 (k) plānā, vai arī novirzīt tādu pašu ienākumu summu brokeru kontā. Pēdējais no šiem variantiem dotu tikai ikmēneša iemaksu 300 USD apjomā pēc 25% nodokļa samaksas no 400 USD ienākumiem. Papildu USD 100 mēnesī no opcijas 401 (k) ne tikai palielina iemaksas, bet arī vēl vairāk paplašina ligzdas olu, jo tām ir lielāks atlikums, no kura ienākumi var veidoties gadu desmitiem. Atšķirība starp scenārijiem ilgtermiņā varētu sasniegt desmitiem tūkstošu.
