Satura rādītājs
- Neliela kredīta ņemšana
- Kvalificēti sadalījumi
Tā kā arvien palielinās mācību maksa koledžā, daudzi vecāki vēlas ietaupīt pensiju, lai palīdzētu segt maksu par universitāti. Tomēr Roth 401 (k) izmantošana izglītības izdevumu papildināšanai var nebūt tik vienkārša kā tas ir ar citiem pensionēšanās plāniem. Atšķirībā no Roth IRA, neatkarīgi no iemesla, kāpēc šie līdzekļi ir nepieciešami, nav vienkārša veida, kā izņemt no nodokļiem neapliekamos līdzekļus no Roth vai tradicionālā 401 (k).
Taustiņu izņemšana
- Kaut arī tiešie augstākās izglītības izdevumi tiek piemēroti bez soda naudas izņemšanai no tradicionālā IRA vai 401 (k) konta, studentu aizdevumi un procenti netiek ņemti vērā. Par agrāko izņemšanu (pirms 59½ gadu vecuma) no tradicionālā pensionēšanās konta, lai to izmantotu studentu aizdevumu maksāšanai, tiks piemērota līdz 10% soda naudai, kā arī visiem atliktajiem ienākuma nodokļiem. Tomēr par izstāšanos no Roth 401 (k) punkta var nepiemērot soda naudu un nodokļus, ja vien pirms 59, 5 gadu vecuma tiek skartas tikai iemaksas, nevis ienākumi.
Neliela kredīta ņemšana
Tomēr visiem 401 (k) kontiem ir iebūvēta aizdevuma funkcija, kas var būt noderīga nepieciešamības gadījumos. Saskaņā ar plāna noteikumiem kontu īpašnieki var ņemt aizdevumu līdz 50% no sava atlikuma ar maksimālo aizdevuma summu 50 000 USD. Šis aizdevums ir jāatmaksā samērā vienādos un regulāros maksājumos piecu gadu laikā, bet visas atmaksas, ieskaitot procentus, tiek ieskaitītas atpakaļ sākotnējā kontā.
Tādējādi, ja mācību izmaksas nav pārāk apgrūtinošas un jūsu pensijas uzkrājumi ir lieli, aizdevums var būt samērā vienkāršs veids, kā segt izglītības izdevumus, neizmantojot kontu.
Ja aizdevums nepietiekami segs izmaksas, 401 (k) plānos bieži ir ietverti grūtību sadales nosacījumi, kas ļauj izņemt līdzekļus līdz iemaksu kopsummai, neietverot ienākumus vai darba devēju saskaņošanu. Tomēr līdzekļu nepieciešamībai jābūt tūlītējai un nozīmīgai. Ja jūs atbilstat kritērijiem, jūs esat tiesīgs saņemt sadalījumu līdz nepieciešamības summai, ieskaitot līdzekļus papildu nodokļu vai nodevu segšanai.
Tomēr, lai izpildītu grūtību sadales kritērijus, jums jāuzskata, ka jūs pats nespēj apmierināt vajadzības, izmantojot citus līdzekļus, vai arī jūsu laulātā vai apgādājamo īpašumus, un ka esat izmantojis visas citas palīdzības un aizdevuma iespējas, izmantojot šo un jebkuru citu plānu saskaņā ar šo Tavs vārds. Turklāt grūtību sadalījums no tradicionālā 401 (k) tiek aplikts ar ienākuma nodokli - lai arī Rota sadalījums nav paredzēts - un par jebkuru atsaukšanu var tikt piemērots 10% priekšnodokļa nodoklis.
Kontu īpašniekiem, kas veic grūtību sadali, ir arī aizliegts veikt iemaksas jebkurā pensijas kontā pie tā paša darba devēja vismaz sešus mēnešus pēc izstāšanās.
Kvalificēti sadalījumi
Jūs varat atsaukt savas sākotnējās iemaksas Roth IRA jebkurā laikā, neizraisot nodokļu sodu. Kvalificēta izplatīšana ir arī 100% bez nodokļiem un bez soda. Kvalificēta izplatīšana ietver:
- Izplatījumi, kas veikti 59 1/2 vai vecāka gada laikāAtbalsts, kas veikts pēc tam, kad jūsu Roth IRA ir bijis atvērts vismaz piecus gadus, un jūs esat vismaz 59 1/2 gadu vecsAtbalsts tiek veikts tāpēc, ka jūs esat kļuvis pilnībā un pastāvīgi invalīdsAtbalsts, kas veikts saņēmējam pēc tam, kad esat nokārtojis promDesignācijas līdz 10 000 USD, kas tiek veiktas pirmās mājas iegādei
Jūs varat arī izvairīties no priekšlaicīgas izstāšanās soda, ja sadalījums nepārsniedz kvalificētās augstākās izglītības izmaksas. IRS vajadzībām kvalificēti augstākās izglītības izdevumi ietver:
- Mācību maksa un uzņemšanas maksaStudentu aktivitātes maksaGrāmatas, piederumi un aprīkojumsRodas un dēlis studentiem, kas uzņemti vismaz uz pusslodzi.Mācību izdevumi, kas nepieciešami studentam ar īpašām vajadzībām
Mums arī jāņem vērā, ka šie izdevumi ir jāsamaksā atbilstošai izglītības iestādei vai jebkurai koledžai vai universitātei, kas ir tiesīga piedalīties federālajās studentu atbalsta programmās. Studentu aizdevumu vai stipendiju saņemšana nav nosacījums Roth IRA naudas izmantošanai koledžas apmaksai.
