Kvalificēts vs nekvalificēts sadalījums
Runājot par Roth IRA izstāšanos, laiks ir viss. Jūs varat jebkurā laikā atsaukt savas Roth IRA iemaksas un neesat parādā nodokļus vai soda naudas. Kad apritēsit 59 ½ (un jūsu Rotam ir vismaz pieci gadi), jūsu veiktās iemaksu un ieņēmumu atskaitīšana tiks uzskatīta par kvalificētu sadalījumu, padarot tos bez nodokļiem un soda naudām.
Tomēr, ja noņemat ieņēmumus, kas netiek uzskatīti par kvalificētiem sadalījumiem, var būt sekas.
Taustiņu izņemšana
- Jūs varat atsaukt savas Roth IRA iemaksas jebkurā laikā.Jebkurš izņemtais ienākums tiek uzskatīts par “kvalificētu sadali”, ja jums ir vismaz 59 gadi un konts ir vismaz piecus gadus vecs, padarot tos bez nodokļiem un bez soda naudas.Cita veida izņemšana tiek uzskatīta par "nekvalificētu", un tas var izraisīt gan nodokļus, gan soda naudas.
Kas ir kvalificēti Roth IRA izplatījumi?
Jūsu Roth IRA kvalificēts izplatījums ļauj jums izvairīties no nodokļiem un 10% priekšlaicīgas izņemšanas soda. Lai kvalificētu kvalifikāciju, izplatīšanai jāatbilst abām šīm prasībām:
- Tas notiek vismaz piecus gadus pēc tam, kad esat atvēris un finansējis savu pirmo Roth IRA (pat ja jūs izstājaties no cita), un jūs izvēlaties izplatīšanu kādā no šiem apstākļiem:
- Jūs esat vismaz 59½ gadus vecs.Jums ir invalīds.Maksājums tiek veikts saņēmējam vai jūsu īpašumam pēc jūsu nāves. Nauda tiek izmantota mājas pirkšanai, celtniecībai vai pārbūvei kā pirmo reizi mājas pircējam.Atmaksa līdz 5000 USD tiek izmantoti jauna bērna piedzimšanai vai adopcijai.
Jūs varat tikt kvalificēts kā pirmreizējs mājas pircējs, pat ja jums agrāk piederēja mājas. Saskaņā ar Iekšējā ieņēmumu dienesta (IRS) teikto jūs esat mājas pircējs, kurš pirmo reizi darbojas, ja "divu gadu laikā, kas beidzas mājas iegādes dienā, par kuru notiek sadale, jums pašreiz nebija interese par galveno māju. ko izmanto pirkšanai, celtniecībai vai pārbūvei. Ja esat precējies, arī jūsu dzīvesbiedram ir jāatbilst šai īpašumtiesību prasībai."
Varat arī izmantot sava Roth IRA naudu, lai palīdzētu bērnam, mazbērnam vai vecākam, kurš pirmo reizi atbilst mājas pircēja definīcijai. Neatkarīgi no tā, kurš šo summu izmanto, jūs varat izņemt maksimālo summu 10 000 USD mūža garumā saskaņā ar pirmo reizi izņēmumu homebuyer.
Kas ir nekvalificēti Roth IRA sadalījumi?
Izņemšana, kas neatbilst iepriekšminētajiem kritērijiem, parasti tiek klasificēta kā nekvalificēta Roth IRA sadale.
Nekvalificētiem izplatītājiem tiek uzlikti nodokļi, kā arī papildu soda nauda 10% apmērā. Var izvairīties no 10% soda, ja tiek piemērots viens no šiem izņēmumiem:
- Sadalījumi ir daļa no faktiski vienlīdzīgu maksājumu sērijas. Jums ir neatlīdzināmi medicīniskie izdevumi, kas pārsniedz 10% no jūsu koriģētā bruto ienākuma (AGI).Jūs maksājat medicīniskās apdrošināšanas prēmijas pēc darba zaudēšanas. Sadalījumi nepārsniedz jūsu kvalificēto augstāko izglītības izdevumi (jums vai tiesīgiem ģimenes locekļiem).
Turklāt, iespējams, jūs varēsit izvairīties no 10% soda, ja sadalījums ir šāds:
- Sakarā ar IRS nodevu par kvalificētu plānu.Kvalificēts rezervistu sadalījums.Kvalificēts ārkārtas seku novēršanas palīdzības sadalījums.
Visas pārējās izņemšanas no Roth IRA, kas neatbilst šiem kritērijiem, tiek uzskatītas par nekvalificētām sadaļām. Par visiem nekvalificētiem naudas līdzekļiem, ko izņemsit, jums būs jāmaksā nodokļi un pirmstermiņa izņemšanas sods.
Roth IRA izstāšanās pasūtīšanas noteikumi
IRS izturas no Roth IRA noteiktā secībā. Izņemot naudu no kāda Roth IRA (ja jums ir vairāki konti), sadalījums tiek kārtots šādi:
- Regulāras iemaksas.Konversijas un pārnešanas iemaksas, pamatojoties uz pirmo, pirmo un pirmo reizi.Iemaksa par iemaksām.
Atcerieties: Jūs varat atsaukt savas iemaksas jebkurā laikā, jebkura iemesla dēļ, nemaksājot nodokļus vai soda naudas. Bet pēc tam, kad būsit atsaucis kopējo iemaksu summu, nākamie izmaksas tiks aprēķinātas no jūsu reklāmguvumiem un pārcelšanām, un, visbeidzot, no jūsu ieņēmumiem. Šīs izņemšanas, ja vien tās nav kvalificētas, var izraisīt nodokļus un soda naudas.
Izmantojot nekvalificētu izplatīšanu no sava Roth IRA, tas ne tikai rada nodokļus un nodevas, bet arī nozīmē, ka pēc aiziešanas pensijā jums būs mazāk naudas, uz kuru paļauties.
Kas notiek, ja es izvēlos nekvalificētu Roth IRA izplatīšanu?
Nekvalificētiem Roth IRA sadalījumiem tiek uzlikti nodokļi kā parastie ienākumi. Turklāt, ja esat jaunāks par 59 ½, jums būs jāmaksā 10% priekšlaicīgas izņemšanas soda. Tie var sasniegt ievērojamu summu ar iespēju samazināt 30% līdz 50% no jūsu ieguldījuma atkarībā no jūsu nodokļu līmeņa izņemšanas brīdī.
Roth IRA līdzekļu turēšana līdz aiziešanai pensijā ir vislabākā pieeja finansiāli. Bet, ja jums ir jāveic agrīna izplatīšana, tad, izprotot noteikumus, kas nosaka, vai tas ir kvalificēts vai nekvalificēts, varat samazināt nodokļu un sodu summu, kas jums, iespējams, būs jāmaksā.
Ir svarīgi atcerēties, ka jebkura nauda, ko jūs izņemsit no sava Roth IRA, ir mazāk naudas, kas jums būs pensijas laikā. Turklāt jūs zaudējat potenciālo gadu sastāvu. Tātad kopumā tas jāuztver kā pēdējais līdzeklis.
