Kas ir trasta dzīvības apdrošināšana (TOLI)?
Trasta īpašumā esoša dzīvības apdrošināšana (TOLI) ir dzīvības apdrošināšanas veids, kas atrodas trasta ietvaros. TOLI ir nekustamā īpašuma plānošanas rīks, ko galvenokārt patērē cilvēki ar lielu neto vērtību, kuri paļaujas uz to, lai nodrošinātu atbildīgu mantojuma aktīvu sadali starp mantiniekiem, samazinātu īpašuma nodokļa saistības un sasniegtu viņu labdarības mērķus.
Taustiņu izņemšana
- Trasta īpašumā esoša dzīvības apdrošināšana (TOLI) ir dzīvības apdrošināšanas veids, kas atrodas trasta iekšienē. TOLI dod priekšroka personām ar lielu neto vērtību, kuras izmanto šo rīku nekustamā īpašuma plānošanas vajadzībām. Aktīvi, kas izvietoti uzticības saņēmējiem nododamā trasta ietvaros, var apiet apgrūtinošās nodokļu saistības. uzticības. Ja nē, produkti jāaizstāj ar augstākiem piedāvājumiem.
Izpratne par trasta īpašumā esošo dzīvības apdrošināšanu (TOLI)
Ir svarīgi, lai trasta īpašumā esošās apdrošināšanas polises tiktu regulāri pārskatītas, jo esošās polises var nepietiekami apmierināt trasta pašreizējās vajadzības. Jaunāki apdrošināšanas produkti varētu būt rentablāki, vienlaikus piedāvājot labākas iespējas un funkcijas.
Dzīvības apdrošināšana
Gadījumos, kad dzīvības apdrošināšanas polise sākotnēji netiek izveidota trasta ietvaros, bet vēlāk tiek nodota tajā, ir kritiski svarīgi atcerēties, ka ir trīs gadu atskaites periods. Ja mirsit šo trīs gadu laikā, apdrošināšanas ieņēmumi tiks uzskatīti par jūsu īpašuma daļu. Līdz ar to šie aktīvi tiks aplikti ar nodokli nekustamajam īpašumam. Tāpēc parasti indivīdiem ir saprātīgi veikt šāda veida plānošanu 60. vai 70. gados, nevis gaidīt, kamēr viņi būs daudz vecāki.
Trasta īpašumā esošās dzīvības apdrošināšanas priekšrocības
Ja dzīvības apdrošināšanas polise pieder privātpersonas ILIT, aktīvi, kas izvietoti trasta ietvaros, tiek novirzīti labuma guvējiem, kā paredzēts piešķīrēja direktīvās, bez apgrūtinošām federālā īpašuma nodokļa saistībām. Tas notiek tāpēc, ka īpašnieks faktiski ir trasta sabiedrība, kas faktiski zaudē ienākumus no apdrošinātās personas īpašuma.
Dāvanas, kas veiktas ILIT, samazina nekustamā īpašuma vērtību, tādējādi samazinot jebkādu saistīto nodokļu slogu.
Turklāt šīs struktūras noteikums ļauj uzticības iestādei elastīgi ņemt aizdevumus abu laulāto īpašumiem vai iegādāties aktīvus no abiem īpašumiem, lai radītu vajadzīgo likviditāti, lai samaksātu nekustamā īpašuma nodokļus un citus izdevumus. Visbeidzot, ILIT ļauj filantropiski domājošām personām ziedot līdzekļus sava mājdzīvnieka labdarības mērķiem, vienlaikus aizsargājot mantojumus saviem mīļajiem, nodrošinot nāves pabalstu, kas aizstāj labdarības dāvanu vērtību.
