Kas ir SEC veidlapa X-17A-5
SEC veidlapa X-17A-5 ir finanšu pārskatu veidlapa, kas jāaizpilda visiem brokeru tirgotājiem, kuri ir reģistrēti ASV Vērtspapīru un biržas komisijā (SEC). Šī veidlapa sastāv no trim daļām un satur gada auditu, kas jāveic sertificētam valsts grāmatvedim (CPA).
Sadalot SEC veidlapu X-17A-5
SEC veidlapa X-17A-5 jāaizpilda visiem brokeru tirgotājiem, kas reģistrēti SEC, kā noteikts 1934. gada Vērtspapīru apmaiņas likuma 17. iedaļas 17.a – 10. Punkta a) apakšpunkta 1. daļā. Veidlapa tiek izmantota, lai ziņotu par brokera-tirgotāja finanšu un darbības apstākļiem. SEC veidlapas X-17A-5 I daļā ir ietverta vispārīga informācija par reģistrētāju, kā arī operatīvās kapitāla prasības, kas paredzētas noteiktu reģistrētāja ekonomisko un finansiālo īpašību noteikšanai. II daļa satur gada revīziju, bet III daļa satur identifikācijas informāciju par reģistrētāju un grāmatvedi.
SEC šo veidlapu sauc par finanšu un operatīvi apvienoto vienoto (FOCUS) ziņojumu, jo tas atspoguļo SEC un reģistrēta brokera-tirgotāja finanšu un darbības stāvokļa apvienojumu. Sākot ar 2017. gadu, brokeru tirgotāji, ieskaitot tos, kas reģistrēti kā ārpusbiržas atvasinājumu tirgotāji, var brīvprātīgi iesniegt šīs veidlapas elektroniski, izmantojot SEC elektronisko datu vākšanas, analīzes un izguves (EDGAR) sistēmu papīra ziņojumu iesniegšanas vietā..
Tā kā X-17A-5 veidlapā ir iekļauti vairāki grafiki un grozījumi, brokeru tirgotājiem periodiski jāpārbauda SEC vietne, lai redzētu jebkādas izmaiņas, piemēram, atbrīvojumus, iesniegšanas datumus, prasības vai citu grozītu informāciju, taču pašreizējās formas paraugi ir atrodami. šeit:
