Kas ir SEC forma N-6
SEC veidlapa N-6 ir forma, kas dažiem trasta kontiem jāiesniedz Vērtspapīru un biržas komisijā (SEC). Kā regulatīva aģentūra, kas izveidota, lai palīdzētu novērst krāpšanu un cita veida krāpšanu, kas saistīta ar krājumiem, SEC uzrauga to uzņēmumu darbību un uzskaiti, kuri tirgo publiskos krājumus Amerikas Savienotajās Valstīs.
SADALĪJUMA SEKOŠANA N-6 veidlapa
SEC veidlapa N-6 ir dokuments, kas jāiesniedz atsevišķos kontos, kas ir ieguldījumu fondi, kas piedāvā mainīgus dzīvības apdrošināšanas līgumus. Šīs veidlapas mērķis ir sniegt ieguldītājiem informāciju, kas viņiem var palīdzēt izlemt, vai ieguldīt mainīgā dzīvības apdrošināšanas līgumā.
Šī forma ir tikai viens piemērs tam, ko sauc par SEC iesniegšanu. Šie pieteikumi ir oficiāli paziņojumi vai dokumenti, kas var ietvert tādas lietas kā periodiski ziņojumi, reģistrācijas paziņojumi un dokumenti, kas saistīti ar riska atklāšanu. Amerikas Savienotajās Valstīs federālā valdība pieprasa, lai šie dokumenti tiktu iesniegti un pieejami potenciālajiem investoriem pilnīgas izpaušanas interesēs. Investori pārskata visus šos dokumentus kā veidu, kā novērtēt uzņēmuma sasniegumus, novērtēt tā pašreizējo finansiālo stāvokli, kā arī izmēģināt un prognozēt uzņēmuma akciju darbību tuvākajā nākotnē.
N-6 SEC veidlapas daļas
SEC veidlapa N-6 sastāv no trim galvenajām daļām.
Šīs dokumentācijas A daļā, prospektā, jābūt skaidri uzrakstītai informācijai par ieguldījumu, ko vidusmēra ieguldītājam, kurš, iespējams, nav specializējies finanšu vai tiesību jomā, var saprast. Tam jāsniedz līdzsvarota atklāšana par mainīgo dzīvības apdrošināšanas līgumu pozitīvajiem un negatīvajiem aspektiem, tostarp informācija par riskiem un ieguvumiem, nodevām, prēmijām, nāves pabalstiem, līguma vērtībām, nodošanu, aizdevumiem, termiņa beigām un atjaunošanu, nodokļiem un tiesvedību. Tāpat kā citos dokumentos, arī šim dokumentam ir jāatbilst pamatnostādnēm Vērtspapīru likuma 421. panta d) apakšpunktā, kas pazīstams kā Plain English Rule, kas nosaka, ka formulējumam jābūt skaidram, kodolīgam un viegli saprotamam.
B daļā sniegta papildu informācija, kas varētu interesēt dažus ieguldītājus, piemēram, finanšu pārskati un informācija par prēmijām, parakstītājiem un aizdevumiem. Visbeidzot, C daļā ir informācija par direktoriem, atlīdzināšanu, nodevas pārstāvību un daudz ko citu.
Uzņēmumiem, kas atbilst īpašiem kritērijiem, ir jāaizpilda un jāiesniedz SEC veidlapa N-6, kas ir dokuments, kas nepieciešams 1940. gada Investīciju sabiedrības likumā un 1933. gada Vērtspapīru likumā. Lai izpildītu SEC iesniegšanas pienākumus, SEC veidlapai N-6 ir jābūt aizpilda un iesniedz elektroniskā veidā SEC vietnē. SEC dara šajos pieteikumos ietverto informāciju pieejamu sabiedrībai.
