Gan Roth IRA, gan 457 plāni ir nodokļu atvieglojumi, kā ietaupīt pensijai, taču tie darbojas atšķirīgi. Ikviens, kurš gūst ienākumus, var atvērt un dot ieguldījumu Roth IRA, ja vien viņi atbilst ienākumu ierobežojumiem. Salīdzinājumam - 457 plāni ir pieejami tikai noteikta veida organizāciju darbiniekiem. Ja jums ir tiesības saņemt gan Roth IRA, gan plānu 457, šeit ir dažas svarīgas lietas, kas jāņem vērā.
Taustiņu izņemšana
- 457 plāni ir pensijas plāna veids, ko daži valsts, pašvaldību un bezpeļņas darba devēji nodrošina saviem darbiniekiem.Roth IRA ir pieejamas ikvienam, kurš atbilst noteiktām ienākumu prasībām.Jūs varat dot ieguldījumu gan 457 plānā, gan Roth IRA, ja kvalificējaties.
Kas ir plāns 457?
Plāns 457 ir viens no daudziem pensijas plāniem, kurus darba devēji var darīt pieejamus saviem darbiniekiem. Privāti, bezpeļņas uzņēmumi bieži sponsorē 401 (k) plānus, savukārt bezpeļņas organizācijas, slimnīcas un valsts skolu sistēmas var izmantot 403 (b) plānus.
Daži valsts, pašvaldību un bezpeļņas darba devēji piedāvā vēl vienu iespēju: plānu 457. To pamatā visiem trim šiem plāniem ir daudz vienādu nodokļu priekšrocību.
Kā darbojas 457 plāni
Ar 457 vai 457 (b), kā to bieži sauc, jūsu iemaksas tiek veiktas ar dolāriem pirms nodokļu nomaksas. Tātad, jūs nemaksājat nodokļus par naudu, ko ievietojat plānā, līdz jūs to izņemsit vēlāk dzīvē.
Līdz 2020. gadam jūs varat veikt iemaksu līdz 19 500 USD. Ja esat vecāks par 50 gadiem, jūs varat veikt papildu 6500 USD piemaksu. Tas palielina jūsu gada limitu līdz USD 26 000, tāpat kā ar 401 (k).
Bet atšķirībā no plāna 401 (k) vai 403 (b), 457 var ļaut jums veikt īpašu papildu iemaksu trīs gadus pirms parasta pensionēšanās vecuma. Ja jūsu plāns atļauj, jūs varat dot mazāko ieguldījumu:
- Divreiz gadā noteiktais gada limits, kas līdzvērtīgs USD 39 000 2020. gadam, vaiPašgadīgais gada limits, pieskaitot pamatslimita summu, kas nav izmantota iepriekšējos gados (tas attiecas tikai uz gadījumiem, ja jūs neizmantojat parasto vecumu, kas pārsniedz 50 gadus, lai sasniegtu piemaksu).
Piemēram, ja jūsu plānā kā pensijas vecums ir noteikts 65, tad, sasniedzot 62 gadu vecumu, jūs varat veikt iemaksas līdz 39 000 USD gadā, ar noteikumu, ka tā nepārsniedz jūsu gada algu.
Tāpat kā ar 401 (k), darba devējs var saskaņot jūsu 457 iemaksas. Ja jūs ieguldāt USD 1000 mēnesī un jūsu darba devējs sasniedz 50%, jūs katru mēnesi saņemat USD 500 bezmaksas naudas.
Atšķirībā no 401 (k) plāna, 457 plāni ļauj veikt lielākas iemaksas trīs gadu laikā pirms pensijas vecuma sasniegšanas.
Kad jūs maksājat nodokļus?
Lai gan gan 457 plāni, gan Roth IRA piedāvā nodokļu priekšrocības, tie ir pilnīgi pretēji tam, kad jūs saņemat nodokļu atvieglojumu. Kā minēts, iemaksas 457 plānos tiek veiktas ar dolāriem pirms nodokļu nomaksas. Jums ir priekšlaicīga nodokļu atlaide, jo šī iemaksa samazina jūsu ar nodokli apliekamo ienākumu gadā. Bet jūs maksāsit nodokļus par jebkuru naudu, ko izņemsit pensijas laikā.
Izmantojot Roth IRA, jūs nesaņemat sākotnēju nodokļu atlaidi, bet jūsu iemaksas un ienākumi pieaug bez nodokļiem. Veicot iemaksu, jūs faktiski samaksājat nodokļus. Sākot ar 2020. gadu, jūs varat dot ieguldījumu Roth IRA gadā līdz 6000 USD vai USD 7000, ja jums ir 50 gadi vai vairāk, ja vien jūs atbilstat IRS ienākumu ierobežojumiem. Piemēram, ja esat precējies un kopā iesniedzat nodokļus, varat veikt pilnu iemaksu, ja mainītais koriģētais bruto ienākums (MAGI) ir mazāks par 196 000 USD.
Priekšlaicīga izņemšana no 457 gadu vecuma un Roth IRA
Atšķirībā no citiem darba devēju sponsorētiem pensijas plāniem, jūs varat izņemt naudu no 457 gadiem, pirms esat sasniedzis 59½ gadu vecumu, bez soda. Bet atcerieties, ka jūs joprojām būsit parādā nodokļus par izstāšanos.
Izmantojot Roth IRA, jūsu nauda tiek izlaista bez nodokļiem (un bez soda naudas), ja jūsu kontam ir vismaz pieci gadi un jūs esat 59, 5 gadus vecs vai vecāks. Jūs varat atsaukt savas iemaksas jebkurā laikā, jebkura iemesla dēļ, bez nodokļa vai soda naudas.
Vai 457s un Roth IRA ir prasījuši minimālo sadalījumu?
Nepieciešamie minimālie sadalījumi (RMD) attiecas uz visiem darba devēju sponsorētajiem pensijas plāniem, ieskaitot 457 gadus. Kad esat sasniedzis 70 ½ gadu vecumu, jums jāsāk veikt izņemšanu vai riskējat maksāt strauju 50% nodokļa sodu.
No otras puses, Roth IRA jūsu dzīves laikā nav RMD. Tas var padarīt viņus par lielisku veidu, kā nodot bagātību labuma guvējiem, ja vien jums nav nepieciešama nauda iztikas izdevumiem.
Jūs varat izcelt gan 457, gan Roth IRA
Faktiski, ja ir abu veidu konta izbeigšanas konti, tas var kalpot kā nodrošinājums pret nodokļu likmju neparedzamību nākotnē.
Ja nodokļu likmes, aizejot pensijā, ir daudz augstākas, jūs būsiet guvis ievērojamu labumu no sava Roth IRA, jo jūsu izņemtie nodokļi nav apliekami. Ja nodokļu likmes ir zemākas, aizejot pensijā, jūsu 457 būs efektīvāks konts. Katrā ziņā viens palīdzēs līdzsvarot otru.
Rota ievietošana jūsu 457 plānā
Ko darīt, ja vēlaties, lai Roth tipa konts būtu noderīgs 457 ierīcē? Daži darba devēji piedāvā izraudzīto Roth variantu. Ja tas ir pieejams, 457 plānā varat veikt iemaksas pēc nodokļu nomaksas, kuras vēlāk varēsit izņemt bez nodokļiem. Atšķirībā no Roth IRA, tomēr uz jūsu izraudzīto Roth kontu tiks attiecināti minimālie sadalījumi, tāpēc labāka izvēle varētu būt atsevišķs Roth IRA.
