Nodokļu likme attiecas uz kredītkaršu lietotāju procentuālo daļu, kuri arvien vairāk novēloti izmanto savus kontus. Aprites ātrums ir procentuālais to karšu lietotāju skaits, kuri “pārtop” no 60 dienu kavējuma dienas līdz 90 dienu vēlajai kategorijai vai no 90 dienu kavēšanās līdz 120 dienu vēlajai kategorijai utt. Kredītkaršu nozarē kreditori ziņo par novēlotiem maksājumiem ar 30 dienu pieaugumu, sākot ar 60 dienu kavējuma kategoriju un sākot ar 90 dienu kavējumu, novēlošanos 120 dienām, nokavēšanos ar 150 dienām un tā tālāk līdz kompensācijai. Maksājumi tiek pakļauti privātuzņēmumu ieskatiem un valsts likumiem. Federālajiem aizdevumiem saskaņā ar federālajiem noteikumiem ir nepieciešama atmaksa pēc 270 dienām.
Samazinot ritināšanas ātrumu
Nodokļu likmes bankas izmanto, lai palīdzētu pārvaldīt un prognozēt kredīta zaudējumus, pamatojoties uz nokavēšanos.
Ritošās vērtības aprēķināšana
Finanšu iestādēm ir dažādas metodoloģijas, lai aprēķinātu sākotnējās likmes. Viņi var aprēķināt ieturēšanas likmes pēc aizņēmēju skaita, kuri kavē likumpārkāpumus, vai nokavēto līdzekļu apjoma.
Piemēram, ja 20 no 100 kredītkaršu lietotājiem, kuri kavējuši likumpārkāpumus pēc 60 dienām, joprojām ir nokavēti pēc 90 dienām, 60–90 dienu automātiskā likme ir 100%. Turklāt, ja tikai 10 no 20 kredītkaršu izsniedzējiem, kuri nokavēja 60 dienu laikā, tagad kavē 90 dienu laikā, ieturēšanas likme būtu 50%.
Apsverot nokavējuma likmju aprēķināšanas likmes pēc atlikumiem, banka savus aprēķinus balsta uz kopējiem nokavētajiem atlikumiem. Piemēram, ja mazās bankas kredītkaršu portfeļa 60 dienu nokavētais atlikums februārī ir USD 100 miljoni un 90 dienu nokavējuma atlikums martā ir USD 40 miljoni, 60 līdz 90 dienu likmju likme martā ir 40 miljoni. % (ti, 40 miljoni USD / 100 miljoni USD). Tas nozīmē, ka 40% no 100 miljonu ASV dolāru debitoru parādiem 60 dienu spainī februārī ir pārcēlušies uz 90 dienu kausu martā.
Kredītkaršu izdevējas bankas novērtē kredīta zaudējumus, sadalot kopējo kredītkaršu portfeli likumpārkāpumu "spaiņos", līdzīgi iepriekš minētajām 60 dienu, 90 dienu kategorijām. Bankas vadība mēra pašreizējā mēneša un kārtējā ceturkšņa vai vidēji vairāku mēnešu vai ceturkšņu procentu likmes, lai izlīdzinātu svārstības. Pārdošanas likmes var arī sīkāk sadalīt pēc produktu kategorijas vai aizņēmēja kvalitātes, lai labāk izprastu nokavējumus kopumā.
Kredītu zaudējumu uzkrājumi
Kad procentu likmes ir noteiktas, tās tiek piemērotas katrā grupā nesamaksātajiem debitoru parādiem, un rezultāti tiek apkopoti, lai novērtētu vajadzīgo uzkrājumu līmeni kredīta zaudējumiem. Finanšu iestādes finanšu pārskatos parasti reizi ceturksnī atjaunina uzkrājumus kredītu zaudējumiem. Uzkrājumi kredīta zaudējumiem parasti ir izdevumi vai saistības, ko banka noraksta. Bankām ir atšķirīgas metodoloģijas, lai noteiktu uzkrājumus kredīta zaudējumiem, un parasti tikai daļa no kavētajiem atlikumiem tiek norakstīti agrīnajos kavējumos. Bankas cieši uzrauga aizdevumu procentu likmes un uzkrājumus kredīta zaudējumiem, lai novērtētu aizņēmēju riskus. Pārdošanas likmes var arī palīdzēt kredīta izsniedzējiem noteikt parakstīšanas standartus, pamatojoties uz atmaksas tendencēm dažādu veidu produktiem un dažādu veidu aizņēmējiem.
