Peļņas dalīšanas plānu var pāriet uz SEP IRA, neieturot nodokļus, ja darījums tiek apstrādāts kā tieša apgāšanās. Ar tiešu pārnešanu aktīvi tiek maksāti SEP IRA turētājbankai (vai pilnvarotajai personai vai plānam, kuram aktīvi tiek nodoti).
Ja darījums tiek apstrādāts kā netieša apgāšanās - tas nozīmē, ka aktīvi vispirms tiek sadalīti dalībniekam, kuram pēc tam aktīvi 60 dienu laikā jāpārskaita uz SEP IRA, peļņas sadales plāna administrators ietur 20% no jebkura tā izplatīšanas daļa, kas ir piemērota pagarināšanai.
Kā sākt
Sazinieties ar SEP IRA aizbildni, lai noteiktu viņu dokumentācijas prasības (ja tādas ir) tiešās apgāšanās apstrādei. Peļņas sadales plāna administratoram var būt arī īpaša dokumentācija, kas dalībniekam ir jāaizpilda, lai sāktu jebkādu sadali, ieskaitot tos, kas apstrādāti kā tieša pāreja uz citu pensijas plānu. Turklāt daži plānu administratori pieprasa turētājbankai iesniegt pieņemšanas vēstuli, kurā tiek pārbaudīts konta tips, kurā aktīvi tiks ieskaitīti.
Nodrošiniet SEP IRA turētājam jaunākā paziņojuma, kas izdots peļņas sadales plānam, kopiju un lūdziet, lai viņi paziņojumā identificē jebkurus aktīvus, kurus nevar turēt viņu IRA. Ja turētājbanka var turēt visus aktīvus, kas patlaban tiek turēti peļņas sadales plānā, tad visus aktīvus var novirzīt uz SEP IRA tādu, kāds tas ir. Ja turētājbanka nespēj turēt nevienu no aktīviem, tos nevar pārvietot uz SEP IRA, un dalībniekam, iespējams, būs jālikvidē šie aktīvi, lai turpinātu pāreju uz SEP IRA.
Alternatīvi, dalībnieks var iepirkties pie glabātāja, kurš spēj turēt visus aktīvus.
