Noteikumu maiņas rezultātā Pensiju pabalstu garantiju korporācija (PBGC) garantē 401 (k) atlikumus, kas tiek iekļauti atbilstošos pensiju plānos. Tas nozīmē, ka, ja uzņēmums piedāvā pensiju plānu, 401 (k) atlikumus var ieskaitīt pensijā, un PBGC garantēs pensijas pabalstu, kas rastos no atliktā atlikuma, tāpat kā sākotnējais pensijas pabalsts pirms uz apgāšanos.
Tas ietekmēs tikai tos ļaudis, kuru darba devējs piedāvā abu veidu plānus. Kādi ir plusi un mīnusi, veicot šāda veida apgāšanos?
Mūža ienākumi
Viena no sūdzībām par pašreizējo noteiktu iemaksu plānu, piemēram, 401 (k) sistēmu, ir tāda, ka atšķirībā no noteikta pabalsta plāniem tā uzliek atbildību par pensijas uzkrāšanu darbiniekiem.
Daudzi eksperti pensijas ienākumu jautājumā uzskata, ka dalībniekiem lielākoties būs garantēta tāda mūža ienākumu plūsma, kādu nodrošina pensijas pabalsts kā ikgadēja ienākumu plūsma. Tas dalībniekiem prasa pašiem pārvaldīt savus pensijas aktīvus.
Nav aizsardzības pret inflāciju
Noteikumu izmaiņas attiecas uz uzņēmumu pensiju plāniem, nevis pašvaldību, štatu un federālo valdības plāniem. Korporatīvās pensijas reti tiek indeksētas ar inflāciju, izmantojot dzīves dārdzības korekciju (COLA), tāpat kā valsts sektora pensiju plāni. Kad maksājumi ir sākti, pensionārus ietekmē inflācija uz viņu ikmēneša maksājumu pirktspēju.
Ja atlikums būtu palicis darbinieka 401 (k) plāna kontā, viņiem, iespējams, būtu bijusi iespēja nopelnīt ieguldījumu atdevi, kas viņu uzturētu priekšā inflācijai. No otras puses, viņu konts var zaudēt naudu pazeminātā tirgū.
Turklāt spēcīga ir noteiktu pabalstu plāna, kā arī 401 (k) plāna vai līdzīga noteiktu iemaksu plāna apvienojums. Tas dod iespēju pensijas uzkrājējiem dažādot savus pensijas ienākumu avotus. Viņi var anuitēt ikmēneša pensijas pabalstu, nodrošinot garantētu (vai lielākoties garantētu) ienākumu straumi, kā arī investīciju pieauguma iespējas, kas nāk ar noteiktu iemaksu plānu.
Saldēti plāni
Daudzi korporatīvo pensiju plāni iesaldē viņu pabalstus. Šādā gadījumā darba ņēmēji vairs nevar uzkrāt papildu pensijas pabalstus, pamatojoties uz pensijas formulu, piemēram, tādu, kas balstīta uz izpeļņu un nostrādātajiem gadiem.
Ikvienam, kurš plāno pilnībā vai daļēji pārvietot 401 (k) punktu, ir risks pārvērst šos dolārus par “mirušu naudu”. Tas nozīmē, ka dalībnieks varēja paredzēt, ka saņems pensijas pabalstu no 401 (k) dolāriem, kas bija samērojams ar pensijas formula, kas balstīta uz nostrādātajiem gadiem un nopelnīto. Tā vietā bijusī 401 (k) nauda tagad ir iestrēdzis pensiju plānā ar stāvošu pabalstu.
Ja šī nauda būtu atstāta plānā 401 (k), vismaz būtu bijusi iespēja gūt turpmākus ieguldījumus.
PBGC pabalstu ierobežojumi
Pašlaik PBGC garantē pensiju maksājumus līdz USD 60 165 gadā. PBGC ir faktors tikai tad, ja bankrotē darba devējs, kurš piedāvā pensiju, pretējā gadījumā pensiju maksājumi ir korporācijas saistības tāpat kā bankas aizdevums.
Jauka jauno noteikumu iezīme ir tā, ka uz naudu, kas no 401 (k) pārskaitīta pensiju plānā, neattiecas šis gada ierobežojums 60 165 USD. Ja uz pensiju plānu attiecas PBGC garantija, darbinieks papildus sākotnējā pensijas plāna pabalsta maksājumam saņem ikmēneša rentes maksājumu, pamatojoties uz 401 k) naudas summu, kas pārskaitīta uz pensiju plānu.
Vai tas pieķersies?
CNBC veica tiešsaistes lasītāju aptauju, un aptuveni 92% respondentu norādīja, ka neuzskata par 401 (k) naudas ieskaitīšanu darba devēja pensiju plānā.
Tas nebūt nav tik pārsteidzoši, ņemot vērā to, cik tradicionālas ir bijušas populāras vienreizēju maksājumu sadales iespējas no pensiju plāniem. Šķiet, ka daudzi pensionāri dod priekšroku vairāk kontrolēt savu pensijas ligzdas olu, pārejot uz individuālā pensijas konta (IRA) kontu. Šī vienošanās nodrošina izņemtās summas elastību un ļauj izvēlēties naudu atstāt mantiniekiem, piemēram, izmantojot iedzimtu IRA.
Vēl viens faktors varētu būt tas, ka PBGC ne tuvu nav tik pazīstama kā Federālā noguldījumu apdrošināšanas korporācija (FDIC), kas veic līdzīgu funkciju, apdrošinot banku noguldījumus.
Vai 401 (k) būtu jāpieskaita pensijai?
Tāpat kā lielākajā daļā finanšu plānošanas jautājumu, ir jāatbild, ka tas ir atkarīgs. Ikviena personīgie apstākļi ir atšķirīgi, taču šeit ir daži faktori, kas finanšu konsultantiem jāņem vērā klientiem.
Vai viņi ērti pārvalda savu 401 (k) un jebkādu turpmāku pāriešanu uz IRA? Tas vienmēr tiek ņemts vērā, ja viņi saskaras ar iespēju izmaksu izmaksāt kā ikgadēju pabalstu vai pārsniegt vienreizēju summu.
Kādi vēl pensijas resursi viņiem ir? Vai viņiem jau ir ievērojamas pensijas investīcijas ārpus viņu pašreizējā darba devēja plāna? Tas varētu ietvert IRA, ar nodokli apliekamus ieguldījumus vai mūža renti. Turklāt neaizmirstiet ņemt vērā viņu laulātā pensijas plāna aktīvus. Jāņem vērā arī bijušo darba devēju sociālā apdrošināšana un pensijas. Īsāk sakot, jūs vēlēsities aplūkot visu klienta pensionēšanās ainu, pirms izdarījāt izvēli, vai viņam pašreizējie 401 (k) aktīvi jāpārvieto uz pensiju plānu.
Grunts līnija
Grūti pateikt, vai tiks ievērots jaunais noteikums, kas ļauj darbiniekiem ieskaitīt 401 (k) atlikumus uzņēmuma pensiju plānā. Lai arī tas ir labi domāts, ir jāņem vērā vairāki plusi un mīnusi. Ikviena situācija ir atšķirīga, tāpēc ir nepieciešama rūpīga analīze.
