Kas ir aizdevuma josla?
Aizdevuma daļa ir komerciāla aizdevuma vienošanās, ar kuras palīdzību ilgtermiņa aizdevuma sākotnējais aizdevējs, piemēram, banka, var iegūt finansējumu šim aizdevumam no citiem aizdevējiem vai investoriem. Aizdevuma daļa atspoguļo ilgtermiņa aizdevuma daļu (piemēram, piecu gadu aizdevums vai apgrozības kredīta līnija). Pēc aizdevuma termiņa beigām tā turētājs saņems norunātu naudas summu. Aizdevuma termiņš parasti ir īstermiņa (bieži 30 vai 60 dienas). Aizdevuma daļu var dēvēt arī par dalību bez atlīdzības vai, formālāk, par īstermiņa aizdevuma dalības vienošanos.
Kā darbojas aizdevuma josla
Kad banka vai cits aizdevējs izsniedz ilgtermiņa aizdevumu, tā var pārdot aizdevuma daļas investoriem, lai piesaistītu kapitālu aizdevuma finansēšanai. Piemēram, kad banka pārdod 60 dienu aizdevumu, tā iegūst naudu, lai segtu šo aizdevuma daļu. Bet 60 dienu beigās aizdevuma finansēšanas avots ir izžuvis. Bankai ir jāpārdod aizdevuma daļa tam pašam investoram, jāatrod jauns investors, lai to nopirktu, vai arī jāfinansē pati aizdevuma daļa.
Noteikumi par kredītlīnijām
Noteiktos apstākļos bankas ceturkšņa finanšu pārskatā regulatoriem aizdevuma daļas var klasificēt kā aizņēmumu summas, kas pazīstamas kā zvana ziņojums. Kopš 1988. gada 31. marta banku regulatori uzskata aizdevuma daļu par aizņemtu summu, ja investoram ir iespēja termiņa beigās neatjaunot aizdevuma daļu un bankai ir pienākums to atjaunot. Tādā gadījumā aizdevuma posmus uzskata nevis par pārdošanu, bet kā par aizņēmumiem. Pēc tam aizdevuma daļas tiek uzskatītas par noguldījumiem, un uz tām attiecas rezervju prasības depozitārijiem, kā to nosaka Federālās rezerves saskaņā ar tās regulu D.
Kad aizdevuma termiņš beidzas, aizdevējam tas ir vai nu jāpārdod tālāk, vai arī jāuzņemas atbildība par tā finansēšanu.
Turklāt, ja sākotnējais ieguldītājs izvēlas neatjaunot aizdevuma termiņu termiņa beigās, depozitārija iestādei, kas pārdeva aizdevuma daļu, ir jāuzņemas atbildība par pašas aizdevuma daļas finansēšanu. Tas ir tāpēc, ka aizņēmēja aizdevuma nosacījumi parasti pārsniedz tālu no aizdevuma atmaksas termiņa. Piemēram, aizdevuma ņēmējs, kurš aizdevumu pārdod kā aizdevuma daļu, var būt parakstījies uz aizdevuma periodu no viena gada, pieciem gadiem vai ilgāk, vai arī ir noorganizējis līdzīga termiņa apgrozības kredītlīniju. Faktiski aizdevuma lentēm piemīt atpirkšanas līguma īpašības, jo banka, kas pārdod aizdevuma daļu, piekrīt to atpirkt no pircēja pēc pircēja ieskatiem.
Aizdevumi, kas saistīti ar aizdevuma izņemšanu, var ietvert noguldījumu saistības, piemēram, avansa apstiprinājumus, parādzīmes vai citas saistības. Šādām saistībām var piemērot atbrīvojumus no depozīta definīcijas, kas izklāstīta D noteikumā. Piemēram, ja vietējā banka pārdod aizdevuma daļu citai vietējai bankai, šo aizdevuma daļu var atbrīvot no depozīta prasībām, kā noteikts D noteikumā.
