Kas ir aizdevuma šķirošana?
Aizdevumu šķirošana ir klasifikācijas sistēma, kas ietver kvalitātes rādītāja piešķiršanu aizdevumam, pamatojoties uz aizņēmēja kredītvēsturi, nodrošinājuma kvalitāti un pamatsummas un procentu atmaksas iespējamību. Rezultātu var attiecināt arī uz aizdevumu portfeli.
Kā darbojas aizdevumu šķirošana
Bankas bieži izstrādā savas reitingu skalas, kas sastāv no 12 kategorijām, sākot no "augstākā līmeņa", kas norāda uz nelielu risku bez riska, līdz "zemiem standartiem" vai "šaubīgiem", norādot uz lielu varbūtību, ka aizdevums būs neatgūstams, un "zaudējumiem". norādot uz nelielu atveseļošanos vai tās nav vispār.
Banku eksaminētāji, veicot bankas pārbaudi, izmanto klasifikācijas sistēmu un piešķirs savus kredītpunktus bankas kredītportfeļa paraugam. Piešķirot aizdevumam punktu skaitu, eksaminētājs pārskatīs aizdevuma dokumentāciju, nodrošinājumu un aizņēmēja finanšu pārskatus.
Bankas var izveidot savas aizdevumu klasificēšanas skalas, kurās ir pat divpadsmit kategoriju, sākot no “galvenā”, kurai ir mazs risks vai tā nav vispār, līdz “zaudējumiem”, kas norāda, ka iespējama neliela atgūšana vai tās nav vispār.
Standarta aizdevumu klasifikācijas sistēma, ko 1949. gadā publicēja trīs federālās uzraudzības aģentūras, ietvēra trīs galvenās aizdevumu kategorijas, kuras uzskatīja par vājām:
- Par nestandarta aizdevumiem tika uzskatīti aizdevumi, kuru risks ir augstāks nekā parasti, ņemot vērā aizņēmēja finansiālo stāvokli vai nelabvēlīgo vēsturi, neatbilstošu nodrošinājumu vai citus faktorus. Neizdevīgi aizdevumi bija aizdevumi, kuru iekasēšana bija apšaubāma, bet zaudējumi netika noteikti. aizdevumi, kurus uzskata par neatgūstamiem.
