Kas ir IRA adopcijas līgums un plāna dokuments?
IRA adopcijas līgums un plāna dokuments ir līgums starp IRA īpašnieku un finanšu iestādi, kurā atrodas konts. IRA adopcijas līgums un plāna dokuments jāparaksta konta īpašniekam, pirms individuālais pensijas konts (IRA) var būt derīgs. Tajā ir ietverta personiskā pamatinformācija par konta īpašnieku, piemēram, adrese, dzimšanas datums un sociālās apdrošināšanas numurs, un izklāstīti sīki izstrādāti noteikumi par konta izbeigšanu.
Ir izskaidrots IRA adopcijas līgums un plāna dokuments
IRA pieņemšanas līgums un plāna dokuments izskaidro plāna gada iemaksu ierobežojumus, atbilstības prasības, kā var veikt ieguldījumus, aizliegto ieguldījumu veidus (piemēram, kolekcionējamus priekšmetus) un ieguldāmās summas, kā un kad konta līdzekļus var izņemt, noteikumi par nepieciešamajiem sadalījumiem, kā tiek sadalītas darba devēju iemaksas, ar kādiem noteikumiem kontu var pārskaitīt, kas notiks ar kontu, ja īpašnieks (noguldītājs) nomirs, un kādas nodevas un izdevumi ir saistīti ar plānu. IRA adopcijas līgumam jāpievieno pamatplāna dokuments, kurā paskaidrots, kā plāns darbosies.
IRS veidlapas
Konta īpašniekam jāaizpilda IRA pieņemšanas līgums tradicionālajiem un Roth IRA, kā arī izglītības un krājkontiem un veselības uzkrājumu kontiem (HSA). Šāds līgums tiek noslēgts arī attiecībā uz kvalificētiem plāniem, VIENKĀRŠIEM IRA, SEP IRA un dažādiem darba devēju sponsorētiem pensijas plāniem. Iekšējo ieņēmumu dienests (IRS) nodrošina informācijas ceļvežus un veidlapas, kas attiecas uz IRA pieņemšanu un plāna dokumentāciju 5305 sērijas veidlapā.
- Veidlapa 5305: Tradicionālā individuālā aiziešanas trasta kontu forma 5305-A: Tradicionālā individuālā aizgādnības aizturēšanas konta forma 5305-E: Coverdell Education krājkonts 5305-EA veidlapa: Coverdell Education krājkonts (saskaņā ar Iekšējā ieņēmumu kodeksa 530. iedaļu) 5305-R veidlapa: Roth Individuālās pensionēšanās trasta kontuForm 5305-RA: Roth Individuālās pensionēšanās trasta kontuForm 5305-RB: Roth Individuālās pensionēšanās treses kontu apstiprināšanas forma 5305-S: VIENKĀRŠI Individuālo pensionēšanās trasta kontiForm 5305-SA: VIENKĀRŠI Individuālās aizgādības kontiForm 5305-SEP. Pensijas kontu iemaksas līgums 5305-VIENKĀRŠI: Krājdarbības stimulēšanas plāns mazo darba devēju darbiniekiem (VIENKĀRŠS) izmantošanai ar izraudzīto finanšu institūcijuForm 5306: prototipa vai darba devēja sponsorētās individuālās pensijas līguma (IRA) apstiprināšanas pieteikums
