Kas ir netieša apgāšanās?
Netieša pagarināšana ir naudas pārskaitīšana no 401 (k) nodokļa atliktā plāna uz citu nodokļu atliktā konta kontu. Ja apgāde notiek tieši, nauda tiek pārsūtīta tieši starp kontiem, īpašniekam to nekad nepieskaroties. Netiešā apgrozījuma gadījumā darbiniekam tiek piešķirti naudas līdzekļi, pārbaudot iemaksu personīgajā kontā.
Taustiņu izņemšana
- Iespēja netiešai naudas pārsūtīšanai starp pensiju kontiem, ja tāda vispār ir, jāizvēlas piesardzīgi. Tiešā naudas līdzekļu pārsūtīšana aizsargā jūsu pensijas fondus no ienākuma nodokļiem un sodiem par šo taksācijas gadu. Netiešā naudas līdzekļu pārskaitīšana, ja tā netiek veikta pareizi, var atstāt jums parādus. ienākuma nodokļi, pirmstermiņa izņemšanas sods un pat papildu iemaksu nodoklis.
Ja notiek netieša apgāšanās, īpašniekam 60 dienu laikā ir jāieskaita līdzekļi jaunajā IRA, lai izvairītos no ienākuma nodokļa maksāšanas par visu summu, kā arī par lielu nodokļu sodu.
Izpratne par netiešu apgāšanos
Pensijas konta atjaunošana ir izplatīta gadījumos, kad darbinieks maina darbu vai aiziet no darba, lai sāktu patstāvīgu uzņēmējdarbību. Apjoms parasti tiek veikts tiešā veidā, lai novērstu risku, ka persona zaudē konta nodokļu atliktā statusu un ir parādā priekšlaicīgu izņemšanas sodu, kā arī ienākuma nodokļus.
Tomēr konta turētājam ir iespēja veikt netiešu pāreju. Tādā gadījumā darba devējs parasti ietur 20% no summas, kas gaida pārskaitījumu, lai samaksātu nodokļus. Šī nauda tiek atgriezta kā nodokļu atlaide par gadu, kad ir pabeigts apmaksas process.
Netiešais pārnešanas process jāpabeidz 60 dienu laikā, ja jāizvairās no liela nodokļu rēķina un nodokļu soda.
Kad nauda ir konta turētāja rokās, to var izmantot jebkuram mērķim pilnu 60 dienu labvēlības periodu. Ja persona to neieskaita citā atliktā nodokļu kontā, nodoklis tiek aplikts ar visu atlikumu un tiks piemērots 10% priekšlaicīgas izņemšanas sods, pieņemot, ka persona ir jaunāka par 59½ gadu vecumu.
Kāpēc izmantot netiešu apgāšanos?
Personīgie finanšu konsultanti un nodokļu konsultanti saviem klientiem gandrīz vienprātīgi iesaka vienmēr izmantot tiešās, nevis netiešās, pāriešanas iespēju.
Vienīgais iemesls netiešās apmaiņas izmantošanai ir tad, ja konta īpašniekam ir steidzama naudas līdzekļu izlietošana, un to var izdarīt bez riska 60 dienu laikā. Piemēram, kādam, kas pārceļas uz jaunu darbu, var būt lieli tūlītēji izdevumi, kas tiks atlīdzināti laikā.
Neatkarīgi no tā, vai ir pietiekams iemesls netiešās opcijas izmantošanai, IRS ir daži diezgan picky noteikumi, kas var atlaist kontu īpašnieku:
- 12 mēnešu laikā ir atļauta tikai viena netieša pāreja. (Tas nozīmē jebkuru 12 mēnešu periodu, nevis taksācijas gadu.) Pārvedumam jābūt no viena konta uz citu kontu, un to nevar sadalīt starp vairākiem kontiem.
Sakārtojiet kādu no šiem noteikumiem, un jūs esat uzņēmis ienākumu nodokli par visu izņemto summu, kā arī 10% priekšlaicīgās sadales nodokli. Naudas sadalīšanai starp kontiem, kā aprakstīts iepriekš, ir noteikts atsevišķs sods: Jums būs parādā 6% pārsniegto iemaksu nodokli par vienu no diviem kontiem katru gadu, kamēr konts pastāv.
