Satura rādītājs
- Nodokļu atbrīvošana no nodokļiem: Roth IRA
- Kad IRA izņemšana no nodokļiem tiek aplikta ar nodokli
- Veidi, kā izvairīties no soda izrakstīšanas
- Tikai regulārs ienākuma nodoklis
- Nepieciešamais minimālais sadalījums
- Grunts līnija
Cik daudz jūs maksāsit nodokļos par individuālā pensijas konta (IRA) izņemšanu, ir atkarīgs no IRA veida, jūsu vecuma un izņemšanas mērķa. Dažreiz atbilde ir nulle - jūs neesat parādā nodokļus. Citos gadījumos jūs esat parādā ienākuma nodokli par izņemto naudu un dažreiz papildu sodu, ja izņemat līdzekļus pirms 59, 5 gadu vecuma. No otras puses, pēc noteikta vecuma var būt nepieciešams izņemt naudu un maksāt par to nodokļus.
Ir vairāki IRA varianti un dažādas vietas, lai iegūtu šos kontu veidus, bet Roth IRA un tradicionālā IRA līdz šim ir visplašāk izplatītie veidi. Citu veidu IRA atsaukšanas noteikumi ir līdzīgi tradicionālajiem IRA, ar nelielām unikālām atšķirībām. Cita veida IRA ir SEP-IRA, Simple IRA vai SARSEP IRA. Katram tipam ir atšķirīgi noteikumi par to, kurš to var atvērt.
Taustiņu izņemšana
- Tikai Roth IRA piedāvā beznodokļu izņemšanu no apgrozības. Ja izņemsiet naudu pirms 59½ gadu vecuma, papildus parastajam ienākuma nodoklim jums tiks piemērots 10% sods - ja vien jūs neievērosit kādu no nodokļu izņēmumiem vai neatsauksit Rota iemaksas (nevis ieņēmumus). Ja jūsu IRA nav Roth, jums tiks uzlikts nodoklis par izņemšanu no apgrozības, izmantojot parasto ienākuma nodokļa likmi attiecīgajā gadā. 72 gadu vecumā jums ir jāizņem nauda no visiem IRA veidiem, izņemot Roth - neatkarīgi no tā, vai jums tas ir vajadzīgs vai nē. un par to maksā ienākuma nodokļus.
Nodokļu atbrīvošana no nodokļiem: tikai Roth IRA
Ieguldot naudu, izmantojot Roth IRA, jūs noguldāt naudu pēc tam, kad tai jau ir uzlikti nodokļi. Izņemot naudu pensijā, jums nav jāmaksā nodoklis par izņemto naudu vai jebkādu ienākumu no jūsu nopelnītā ieguldījuma - būtisks ieguvums. Lai izmantotu šo beznodokļu atņemšanas priekšrocību, naudai jābūt noguldītai IRA un glabātai vismaz piecus gadus, un jums jābūt vismaz 59½ gadus vecam. Otrs IRA izņemšanas termins ir izplatīšana.
Tomēr "pensionētam investoram, kuram ir 401 (k), mazpazīstams paņēmiens ļauj Roth IRA izņemt bez stīgām 55 gadu vecumā bez 10% soda", saka Džeimss B. Twinings, finanšu plāna Inc. dibinātājs un izpilddirektors Bellingham, Vašingtonā. "Roth IRA tiek" reversi iespiests "401 (k) un pēc tam izņemts, izņemot 55 gadu vecumu."
Zinot, ka varat izņemt naudu bez soda naudas, jūs varat iegūt pārliecību ieguldīt vairāk Rothā, nekā jūs citādi justos ērti. Ja jūs patiešām vēlaties, lai būtu pietiekami daudz pensijas, protams, vislabāk ir izvairīties no naudas izņemšanas priekšlaicīgi, lai tā varētu turpināt pieaugt jūsu kontā bez nodokļiem.
Kad IRA izņemšana no nodokļiem tiek aplikta ar nodokli
Nauda, kas ievietota tradicionālajā IRA, tiek apstrādāta atšķirīgi no naudas Roth. Tas notiek tāpēc, ka jūs iemaksājat pirmsnodokļu ienākumus - katrs noguldītais dolārs samazina jūsu ar nodokli apliekamo ienākumu par šo summu. Izņemot naudu, gan sākotnējie ieguldījumi, gan to nopelnītie nodokļi tiek aplikti ar ienākuma nodokļa likmi tajā gadā, kad to izņemāt.
Tomēr, ja jūs izņemsit naudu pirms 59, 5 gadu vecuma sasniegšanas, papildus parastajam ienākuma nodoklim, pamatojoties uz jūsu nodokļu kategoriju, jums tiks aprēķināts 10% sods. Ir daži izņēmumi no šī soda (sk. Zemāk). Ja nejauši noņemat ienākumus no ieguldījumiem, nevis tikai Roth IRA iemaksas, pirms esat sasniedzis 59½ gadu vecumu, jūs varat būt parādā arī 10% soda naudu. Ir svarīgi veikt rūpīgu uzskaiti.
Veidi, kā izvairīties no priekšlaicīgas nodokļu atcelšanas
Ir daži sarežģīti izņēmumi soda sankcijās par naudas izņemšanu no tradicionālās IRA vai Roth IRA ieguldījumu ienākumu daļas pirms 59, 5 gadu vecuma sasniegšanas. Daži izplatīti izņēmumi jums vai jūsu īpašumam ir šādi:
- Nepieciešamā sadale kā daļa no iekšējo attiecību rīkojuma (šķiršanās) Kvalificēti izglītības izdevumiKvalificēts pirmreizējs mājas pirkumsKopējais un pastāvīgais IRA īpašnieka invaliditāteIRA īpašnieka nāvePar IRA iemaksu par plānuAtmaksātie medicīniskie izdevumiMilitārā rezervista izsaukums
Vēl viens veids, kā izvairīties no nodokļu soda: Ja jūs iemaksājat IRA depozītu un pārdomājat līdz tā gada nodokļu deklarācijas pagarinātajam termiņam, varat to izņemt, nemaksājot sodu. Protams, šī nauda tiks pievienota gada ar nodokli apliekamajiem ienākumiem.
Citreiz, kad riskējat ar nodokļu sodu par pirmstermiņa izņemšanu, ir naudas pārsūtīšana no vienas IRA uz citu kvalificētu IRA. Drošākais veids, kā sasniegt šo mērķi, ir sadarboties ar savu IRA pilnvarnieku, lai noorganizētu pilnvarnieka maiņu, kas tiek saukta arī par tiešu pārsūtīšanu. Ja jūs pieļaujat kļūdu, mēģinot apgāzt naudu bez pilnvarnieka palīdzības, jūs varētu nonākt nodokļu parādsaistību dēļ. "Lielākā daļa plānu ļauj ievietot saņēmējas iestādes vārdu, adresi un konta numuru to pārejas formās. Tādā veidā jums nekad nav jāpieskaras naudai vai jāriskē maksāt nodokļus par nejaušu agrīnu sadali, " saka Kristi Sullivan, CFP® no Sullivan Financial Planning LLC Denverā.
"Runājot par IRA atjaunošanu, jūs varat darīt tikai vienu gadā, ja jūs fiziski izņemt naudu no IRA, saņemat ieņēmumus un pēc tam 60 dienu laikā novietojat naudu citā IRA. Ja jūs veicat sekundi, tas ir pilnībā apliekams ar nodokļiem, "saka Moriss Ārmstrongs, reģistrēts investīciju konsultants Armstrong Financial Strategies, Češīrā, Konektikutā.
Jums nevajadzētu jaukt Roth IRA līdzekļus ar citiem IRA veidiem. Ja jūs to darīsit, Roth IRA fondi kļūs apliekami ar nodokļiem.
Tikai regulārs ienākuma nodoklis
Kad esat sasniedzis 59½ gadu vecumu, jūs varat izņemt naudu bez 10% soda naudas no jebkura veida IRA. Ja tā ir Roth IRA, jums nebūs parādā nekādu ienākuma nodokli. Ja tā nav, jūs to darīsit.
Ja nauda tiek ievietota tradicionālajā IRA, SEP IRA, Simple IRA vai SARSEP IRA, nodokļi jums būs parādā pēc jūsu pašreizējās nodokļu likmes par izņemto summu. Piemēram, ja jūs atrodaties 22% nodokļu kategorijā, jūsu izstāšanās tiks aplikta ar 22% nodokli. Jums nebūs parādā nekādu ienākuma nodokli, kamēr jūs atstājat savu naudu IOT, kas nav Roth, līdz sasniegsit citu galveno vecuma atskaites punktu.
Nepieciešamais minimālais sadalījums
Kad esat sasniedzis 72 gadu vecumu, jums būs jāveic minimālais izplatījums no tradicionālās IRA. IRS ir izstrādāti ļoti specifiski noteikumi par to, cik daudz jums katru gadu ir jāizņem. To sauc par nepieciešamo minimālo sadalījumu (RMD).Ja jūs neizņemsit nepieciešamo summu, jums var iekasēt nodokli 50% apmērā no summas, kas nav sadalīta atbilstoši prasībai. Kādreiz RMD bija 70–1 / 2, bet pēc tam, kad 2019. gada decembrī tika pieņemts Likums par katras kopienas izveidi pensijas uzlabošanai (SECURE), tā tika paaugstināta līdz 72.
Jūs varat pilnībā izvairīties no RMD, ja jums ir Roth IRA. Jūsu Roth IRA nav RMD prasību, taču, ja pēc jūsu nāves paliek nauda, jūsu saņēmējiem, iespējams, būs jāmaksā nodokļi. Ir vairāki dažādi veidi, kā jūsu līdzekļu saņēmēji var izņemt līdzekļus, un viņiem ir jākonsultējas ar finanšu konsultantu vai Roth pilnvarnieku.
Grunts līnija
Naudai, kuru jūs iemaksājat IRA, vajadzētu būt naudai, kuru plānojat atstāt pensijai, taču dažreiz traucē negaidīti apstākļi. Ja apsverat naudas izņemšanu pirms aiziešanas pensijā, iepazīstieties ar noteikumiem par IRA sodu un mēģiniet izvairīties no šī papildu 10% maksājuma IRS. Ja domājat, ka jums varētu būt nepieciešami ārkārtas fondi pirms aiziešanas pensijā, izmantojiet šiem līdzekļiem Roth IRA, nevis tradicionālo IRA.
