Veselības uzkrājumi salīdzinājumā ar elastīgu tēriņu kontu: kāda ir atšķirība?

Satura rādītājs

• Veselības uzkrājumi salīdzinājumā ar elastīgu tēriņu kontu: pārskats
• Veselības krājkonts
• Elastīgs izdevumu konts
• HSA pret FSA
• Grunts līnija

Veselības uzkrājumi salīdzinājumā ar elastīgu tēriņu kontu: pārskats

Veselības aprūpe var maksāt dārgi pat vissirsnīgākajiem no mums. Pat ja jums ir apdrošināšana caur jūsu darba devēju, jūs varētu apsvērt iespēju izmantot kādu no federālās valdības programmām, kas mudina ietaupīt medicīnas izdevumiem, kurus nesedz apdrošināšana. Nodokļu priekšrocības var būt ievērojamas.

Divi kontu veidi, kurus darbiniekiem visbiežāk piedāvā, ir veselības uzkrājumu konts (HSA) un elastīgais tēriņu konts (FSA). Pašnodarbinātie cilvēki var atvērt HSA, bet ne FSA.

Taustiņu izņemšana

• Veselības uzkrājumu konti (HSAa) un elastīgie tēriņu konti (FSA) ir divi papildu pabalsti, ko piedāvā daži darba devēji un kas speciālajiem mērķiem piešķir pirmsnodokļu dolārus. Lai arī HSA un FSA ir strukturāli līdzīgi, tie ir paredzēti dažādiem mērķiem, un tie attiecīgi jāizmanto. HSAs ir saistītas ar ļoti noņemamiem veselības apdrošināšanas plāniem, lai palīdzētu segt dažas no tām izmaksām, kas saistītas ar lielu atskaitījumu, un tās var aprēķināt katru gadu. FSAs var izmantot dolārus pēc nodokļu nomaksas un aptvert plašāku darbību klāstu, piemēram, bērnu aprūpi, bet tā tiek izmantota -vai vai zaudē?

Veselības krājkonts

Darba devēji piedāvā HSA kopā ar lielu atskaitāmu veselības apdrošināšanas polisi. Pašnodarbinātas personas, kurām ir lieli atskaitāmie plāni, var arī izveidot HSA kontus.

Darba devējs vai pašnodarbināta persona visu vai daļu no atskaitāmā materiāla iemaksā HSA, lai segtu izmaksas, līdz pašrisks tiek izpildīts un veselības apdrošināšanas polise pārņem finansiālo slogu.

Kad konts ir izveidots, darbinieks var iemaksāt papildu naudu HSA, veicot algas atskaitījumu no bruto ienākumiem. Nauda, ​​kas iemaksāta HSA kontā, ir atskaitāma no nodokļiem. Procenti vai ienākumi no kontā esošās naudas ir bez nodokļiem. Arī maksājumi, kas tiek izmantoti, lai apmaksātu kvalificētus medicīniskos izdevumus, ir bez nodokļiem.

Izstāšanos no HSA var izmantot plaša spektra medicīniskajiem izdevumiem, ieskaitot brilles, kontaktus, ķirurģisko aprūpi un recepšu medikamentus, kā arī ārstu vizītes un uzturēšanos slimnīcā.

Visbeidzot, HSA ir pārnēsājams konts, tāpēc jūs ietaupāt naudu pat tad, ja mainat darbu.

Lai varētu pretendēt uz HSA, jums jāreģistrējas veselības aprūpes plānā ar lielu atskaitījumu. Vairumā gadījumu jūs neesat tiesīgs, ja jums ir cita veida veselības aizsardzība vai arī kāds cits var pretendēt uz viņa apgādību.

Elastīgs izdevumu konts

Elastīgais izdevumu konts (FSA) ir līdzīgs HSA, taču ir dažas galvenās atšķirības. Pirmkārt, pašnodarbinātas personas nav tiesīgas.

Lielākais FSA ieguvums ir tas, ka var atsaukt izdevumus par bērna kopšanu, kā arī medicīniskajiem izdevumiem.

Tāpat kā HSA, jūs varat dot ieguldījumu FSA, izmantojot savu bruto algu, padarot iemaksas bez nodokļiem. Kamēr jūs izmantojat līdzekļus, lai apmaksātu kvalificētus medicīniskos izdevumus, jūs, iespējams, nebūsit parādā nodokļus par izņemšanu.

Atšķirībā no HSA, jums ir jādeklarē, cik daudz jūs vēlaties, lai darba devējs atskaitītu no jūsu bruto algas, lai finansētu jūsu FSA katrā kalendārajā gadā. Kad šī deklarācija ir iesniegta, jūs to parasti nevarat mainīt. Ja atteicāties no FSA atvērtās reģistrācijas laikā, jums, iespējams, jāgaida līdz nākamajai atvērtai reģistrācijai.

Jūsu deklarētie naudas līdzekļi jāiztērē taksācijas gada laikā, lai arī dažreiz tiek piešķirts labvēlības periods līdz nodokļu iesniegšanas termiņam. Ieguldītā nauda var tikt pazaudēta, ja visu to neizlietosit noteiktajā termiņā.

Jums nav jāsedz veselības apdrošināšanas polise, lai būtu tiesīgs to saņemt, bet FSA līdzekļi nav piemērots veselības apdrošināšanas aizstājējs. Ja jūs nevarat atļauties abus, labāk šos līdzekļus novirzīt veselības apdrošināšanai.

HSA pret FSA

Zemāk esošajā tabulā parādītas atšķirības un līdzības starp abiem veselības kontiem:

	HSA	FSA
Atbilstība	Jābūt kvalificētam augstas atskaitīšanas veselības plānam (HDHP). Pašnodarbinātie var dot savu ieguldījumu.	Visi darbinieki ir tiesīgi neatkarīgi no tā, vai viņiem ir apdrošināšana vai nav. Pašnodarbinātie nevar dot ieguldījumu.
2018. gada iemaksas limits	Individuālais segums 3450 USD Ģimenes segums - 6 900 USD	2650 USD
Ieguldījuma avots	Darba devējs un / vai darbinieks	Darba devējs un / vai darbinieks
Konta īpašnieks	Darbinieks	Darba devējs
Apgāšanās	Neizlietoto iemaksu var pārnest uz nākamo gadu.	Neizlietotais ieguldījums tiek zaudēts gada beigās.
Izņemšana	Atļauts, bet ietver ieturēto nodokli plus 10% soda naudu.	Nav atļauts.
Procenti nopelnīti	Kontā nopelnītie procenti ir bez nodokļiem.	Konts nepelna procentus.
Pārnesamība	Darbinieks veic uzskaiti pat tad, ja maina darbu.	Pēc darba maiņas konts tiek zaudēts.
Pieejamība	Var piekļūt tikai tam, kas ir ieskaitīts kontā.	Pilnīga pieeja gada vēlēšanām neatkarīgi no tā, vai konts ir finansēts vai nē.
Ieguldījuma grozījums	Darbinieks gada laikā var mainīt iemaksu apmēru.	Darbinieks ir iestrēdzis gada sākumā izvēlētajā iemaksu apjomā.