Iemaksas individuālajos pensionēšanās kontos var veikt par iepriekšējo gadu līdz kārtējā gada nodokļu deklarēšanas iesniegšanas termiņam. Bet nodokļu atskaitījumus par 401 (k) plāna iemaksām un lielāko daļu citu pensijas plānu, kas saistīts ar algas atlikšanu, parasti piemēro tikai tajā kalendārajā gadā, kurā tie faktiski tiek ieturēti no nodokļu maksātāja algas.
Taustiņu izņemšana
- Iemaksas 401 (k) s parasti tiek piemērotas tajā kalendārajā gadā, kurā tās tiek ieturētas no dalībnieka algas. Iemaksas dažu veidu individuālos pensionēšanās kontos ir pieļaujamas līdz oktobra pagarināto nodokļu deklarāciju iesniegšanas datumam.Par pašnodarbinātas personas iespējām iesniegt dokumentus līdz 31. decembrim var būt atkarīgs no uzņēmējdarbības veida, kurā viņš vai viņa iesaistās, kā arī no tā, kādu ieguldījumu viņš veic.
Jūsu pensijas uzkrājumus var ietekmēt šādas būtiskas atšķirības:
Nav 401 (k) plāni
Apvienotais individuālo iemaksu ierobežojums Roth un tradicionālajām IRA 2019. un 2020. taksācijas gadā ir 6000 USD. Tie, kas ir 50 gadus veci un vecāki, var veikt papildu piemaksu USD 1000 apmērā.
Lai arī iemaksas tradicionālajās IRA ir atskaitītas no nodokļiem, atskaitījumu var samazināt vai atcelt, ja konta turētājam vai viņu dzīvesbiedram darbā ir paredzēts pensijas plāns. Nauda aug bez nodokļiem, kamēr tā paliek kontā un tiek aplikta ar nodokli izņemšanas brīdī.
Nauda Roth IRA pieaug bez nodokļiem, un, aizejot pensijā, to var izņemt ar nodokli. Iemaksas nevar atskaitīt no nodokļiem. Ienākumu ierobežojumi ierobežo iespējas veikt iemaksas vai atskaitīt tās no apliekamā ienākuma.
IRS ļauj veikt iemaksas IRA kontos līdz nākamā gada nodokļu iesniegšanas termiņam, kas 2020. gadā iekrīt trešdien, 15. aprīlī. Nākamā gada termiņš samazināsies ceturtdien, 2021. gada 15. aprīlī.
Iemaksas vienkāršotā darbinieku pensiju individuālajā pensijas kontā (SEP-IRA) faktiski ir atļautas līdz pagarinātu nodokļu deklarāciju iesniegšanas datumam oktobrī.
Šis garākais termiņš var ļaut pensijas uzkrājējiem reālāk aprēķināt, ko viņi var dot pēc nodokļu nomaksas un ar nodokli apliekamā ienākuma aprēķināšanas. Saskaņā ar neseno GoBankingRates pētījumu, aptuveni 7% nodokļu maksātāju, kas saņem atmaksu, ieskaita to pensijas uzkrājumos.
401 (k) plāniem termiņu noteikumi atšķiras.
401 (k) plāni
Maksimālais 401 (k) plāns, no kura var atskaitīt darbinieku nodokļus bija 19 000 USD 2019. gadā. 2020. gadam limits ir noteikts 19 500 USD.
Ja plāns to atļauj, dalībnieki, kuri kalendārā gada beigās ir 50 gadus veci vai vecāki, 2019. taksācijas gadā var veikt papildu iemaksas līdz USD 6000 apmērā. Robeža palielinās līdz 6500 USD 2020. taksācijas gadam.
Privātpersonu iemaksas 401 (k) parasti jāveic līdz kalendārā gada beigām. Piemēram, pieņemsim, ka darbinieks veic vēlēšanas, lai atliktu daļu no 2019. gadam saņemtās prēmijas. Prēmija ir balstīta uz 2019. gada kompensāciju, bet tiek izmaksāta 2020. gada 31. janvārī. No prēmijas atliktā summa tiks piemērota darbinieka 2020. gadam. algas atlikšanas iemaksas.
Plāni var arī atšķirties. Iemaksas par iepriekšējo gadu var netikt atļautas, jo darbinieks veic tikai iemaksas, veicot atskaitījumus no algas.
Darba devējiem var būt ilgāks laika posms, līdz kuram jāveic atbilstošas iemaksas attiecīgajā plāna gadā. Tas nozīmē, ka darbinieks tehniski var veikt 401 (k) iemaksas vēlākā termiņā, līdz kad uzņēmumam jāiesniedz nodokļi, ieskaitot visus pagarinājumus.
Šis papildu laiks īpaši redzams pašnodarbinātiem noguldītājiem, kuri, iespējams, neveicina savu solo 401 (k) plānu attiecīgajam gadam līdz nākamā gada nodokļu laikam. Iespēja to darīt var būt atkarīga no uzņēmējdarbības veida un no tā, vai ieguldījums tiek veikts, veicot darbinieku atlikšanu vai izmantojot peļņas sadales komponentu.
Grunts līnija
Parasti gada beigās 401 (k) ir smags ieguldījuma termiņš. Bet plāna dalībnieki var konsultēties ar personāla departamentu vai konsultēties ar ekspertiem, lai redzētu, vai viņiem ir atļauts veikt iemaksas jaunajā gadā pirms nodokļu nomaksas laika.
