Kas ir atbilstības pārbaude?
Atbilstības pārbaude ir periodiska banku pārbaude, lai pārliecinātos, ka bankas darbojas saskaņā ar patērētāju aizsardzības likumiem, taisnīgas kreditēšanas statūtiem un Kopienas reinvestēšanas likumu. Atbilstības pārbaudes parasti tiek vērstas uz darbības jomām, kas rada vislielākos atbilstības riskus, un koncentrējas uz procedūrām, kuras iestādes ir ieviesušas, lai nodrošinātu noteikumu ievērošanu.
Izpratne par atbilstības pārbaudi
Atbilstības pārbaude ir viens no trim uzraudzības darbību veidiem, ko veic Federālā noguldījumu apdrošināšanas korporācija (FDIC). Citas aktivitātes ietver apmeklējumus un izmeklēšanu. Apmeklējumus parasti veic, lai pārbaudītu atbilstību jaunuzceltajām institūcijām un lai pārskatītu progresu, kas panākts, lai labotu iepriekšējos pārkāpumus. Izmeklēšanu var sākt, ja FDIC ir pievērsis uzmanību problēmām.
Atbilstības pārbaudes posmi
Atbilstības pārbaude notiek trīs atsevišķos posmos. Tās ir pirmspārbaudes plānošana; pārbaude un analīze uz vietas un ārpus tās; un atklājumu paziņošanu iestādes vadībai.
Pirmajā posmā, pirmspārbaudes plānošanā, atbilstības pārbaudītājam ir jāvāc viņam pieejamā informācija no FDIC datu bāzēm un dokumentiem un jāsazinās ar pārbaudāmo finanšu iestādi, lai pieprasītu papildu dokumentus un informāciju. Eksaminētājs šajā posmā var mēģināt sašaurināt savus informācijas un dokumentu pieprasījumus tikai līdz tiem, kas nepieciešami eksāmena sākšanai. Pārbaudītājs veic šādu dokumentu un informācijas pieprasījumu, uzrakstot iestādei vēstuli, kurā tiek pieprasīti īpaši dokumenti un informācija. Pēc tam viņš vai viņa plāno un gatavojas eksāmenam.
Atbilstības pārbaudes pārskatīšanas un analīzes posms ļauj eksaminētājam rūpīgi novērtēt un novērtēt attiecīgajā iestādē izmantoto atbilstības pārvaldības sistēmu. Viņš vai viņa dokumentēs visus federālo patērētāju aizsardzības likumu un noteikumu pārkāpumus, ja tie tiks atrasti, un turpmāk dokumentēs visus nepilnības atbilstības pārvaldības sistēmā. Viņš vai viņa sāks šo posmu, analizējot iestādes finanšu operāciju veidu, sarežģītību un līmeni; tas eksaminētājam ļaus noteikt eksāmena jomu un izvietot resursus tur, kur tie visvairāk nepieciešami, kā arī identificēt potenciāla kaitējuma risku patērētājiem, ko rada jebkādi juridiski vai normatīvi pārkāpumi.
Visbeidzot, eksaminētājam ir jāpaziņo savi atklājumi iestādes vadībai. Tas ietver ieteikumu sniegšanu un vadības piespiešanu uzņemties nepieciešamību veikt koriģējošus pasākumus. Parasti atklājumi tiks paziņoti izstāšanās sanāksmes laikā ar direktoru padomi vai citiem vadības locekļiem.
