Individuālais pensijas konts (IRA) ir ideāls veids, kā papildināt uz pensiju balstītu transportlīdzekli. Atsevišķi nodokļu maksātāji var atvērt tradicionālu individuālo kontu (IRA) vai Roth IRA. 2019. un 2020. gadā gada iemaksas jebkura veida kontam ir 6 000 USD gadā, 7 000 USD tiem, kas ir vecāki par 50 gadiem.
Tikai tradicionālā IRA ļauj atskaitīt nodokli, kad tā tiek atvērta. Tam nav arī ienākumu ierobežojumu, kas ierobežo, kurš var atvērt iemaksu, lai gan iespējas atskaitīt iemaksas var būt ierobežotas tiem, kuriem ir pensijas plāns darbā (vai laulātajam, kuram tāds ir).
Taustiņu izņemšana
- IRA ir ieguldījumu instruments, kas nopelna naudu bez nodokļa, līdz tiek izņemti līdzekļi. IRS ļauj nodokļu maksātājiem no saviem nodokļiem atskaitīt tradicionālo IRA iemaksu summu. IRA var turēt akcijas, obligācijas, nekustamo īpašumu un citus ieguldījumus.
Nav grūti atrast papildu informāciju par tradicionālo IRA, taču daži svarīgi faktori nav pārāk acīmredzami. Šeit ir pieci.
1. Investīciju ierobežojumi
IRA ir ieguldījumu veida tips, kas nopelna naudu bez nodokļiem līdz līdzekļu izņemšanai, un tas nav faktisks ieguldījums. Piemēram, turētājbanka - finanšu uzņēmums, kas piedāvā un pārrauga tradicionālo IRA - arī piedāvās ieguldījumu izvēli, kas mainās pret ienesīgumu un risku, piemēram, parādzīmes, naudas tirgus fondi, kopējie fondi, akcijas un obligācijas.
Tomēr jūs nevarat ieguldīt tikai kaut kas. Noteiktu veidu ieguldījumiem ir aizliegts būt IRA, piemēram, dzīvības apdrošināšanai un senlietām / kolekcionējamiem priekšmetiem.
2. Saņēmēja forma
Saņēmēja veidlapā turētājbankai teikts, kā rīkoties ar līdzekļiem, ja konta īpašnieks mirst. Ja nav veidlapas, tuvinieki riskē nesaņemt naudu ātri vai pilnībā. Šī forma arī ir regulāri jāatjaunina, īpaši, ja konta īpašnieks piedzīvo šķiršanos vai citas nozīmīgas dzīves pārmaiņas.
3. Obligātā atsaukšana
Ne visiem pensionāriem iztikas izdevumiem jāpaļaujas uz IRA. Diemžēl, tā kā IRS nosaka nepieciešamo minimālo sadalījumu (RMD), kontu īpašniekiem jāsāk izņemt naudu no tradicionālās IRA parasti līdz tā gada 1. aprīlim, kas seko gadam, kurā viņiem aprit 72 gadi (vai 70 ½ personām, kuras sasniegušas šo vecumu 2019. gadā). vai iepriekšējā gadā). To nedarot, rodas dūšīgas nodokļu sankcijas: 50% par katru izņemto dolāru.
(Šī ir viena no jomām, kur labāka alternatīva ir Roth IRA: Viņiem nav RMD, līdz konta īpašnieks nomirst.)
4. Nav aizņēmumu
Daži pensionēšanās plāni pieļauj īstermiņa aizdevumus, taču tradicionālā IRA nav no tiem. Aizņemoties no tradicionālās IRA, nodokļi tiek aprēķināti pēc konta īpašnieka ienākuma nodokļa likmes, iespējams, par visu IRA vērtību , ja konts ir ieķīlāts kā nodrošinājums. Saskaņā ar IRS teikto: "Ja IRA īpašnieks aizņemas no IRA, IRA vairs nav IRA, un visas IRA vērtība tiek iekļauta īpašnieka ienākumos."
Viena iespēja: izņemt naudu no IRA un 60 dienu laikā to pārvērst tajā pašā vai jaunajā IRA. Tas netiek uzskatīts par aizdevumu; drīzāk tā ir sadale un apgāšanās. Šo iespēju var veikt tikai reizi gadā, un ir jāpievērš uzmanība termiņiem.
5. Nekustamais īpašums ir derīgs holdings
IRA nav jābūt tikai akcijām, obligācijām un citiem Volstrītas tipa ieguldījumiem. Kontā var glabāt arī nekustamo īpašumu. Svarīgi ir tas, ka nekustamajam īpašumam jābūt uzņēmējdarbības īpašumam; konta īpašnieks nevar iegādāties otro māju vai samaksāt pašreizējo māju. Māju var iegādāties un apvērst kā ieguldījumu īpašumu.
IRS ir stingri noteikumi attiecībā uz nekustamo īpašumu IRA. Sakarā ar augstāku dolāra vērtību un nekustamā īpašuma mazāk likvīdo raksturu šī opcija ir paredzēta tikai pieredzējušākam investoram, un tai ir nepieciešams pašmērķīgs IRA (SDIRA) - tips, kas ļauj veikt plašāku ieguldījumu klāstu. Pirms apsvērt nekustamā īpašuma pievienošanu vai SDIRA atvēršanu, konsultējieties ar atbilstošajiem ekspertiem.
Grunts līnija
Tradicionālie IRA piedāvā lielisku iespēju ietaupīt, aizejot pensijā, taču vairākas detaļas un ierobežojumi nav vispārzināmi, piemēram, līdzekļu pieejamība un tas, kas ir un nav pareizs ieguldījums kontā.
