Roth IRA ir populāri konti, kurus investori var atstāt saviem mantiniekiem, jo viņiem ir beznodokļu statuss un nav nepieciešamo minimālo sadalījumu (RMD) sākotnējā īpašnieka dzīves laikā.
Jūs veicat savas Roth iemaksas ar pēcnodokļu naudu, un visas veiktās sadales tiek apliktas ar nodokļiem bez nodokļiem, ja vien jums ir vismaz 59½ gadi un jums ir Roth IRA konts vismaz piecus gadus.
Jūsu saņēmēji var turpināt izmantot šo beznodokļu statusu kādu laiku pēc tam, kad ir mantojuši kontu. Tomēr viņi nevarēs palielināt savus nodokļu ietaupījumus, izmantojot Roth kontu, ja vien tas netiks nodots pareizi. Lūk, kas jums jāzina.
Taustiņu izņemšana
- Atstājot savu Roth IRA pie mantiniekiem, nākamajiem gadiem jūs varēsit viņiem nodrošināt ar nodokļiem neapliekamus ienākumus.Pārliecinieties, ka, atverot kontu, norādāt labuma guvējus un nākotnē tos mainīsit, ja nepieciešams.Ja plānojat izmantot uzticības iestādei, konsultējieties ar finanšu vai juridisko speciālistu, kurš pārzina noteikumus.
Nodoklis bez mantojuma
Roth IRA var sniegt saņēmējiem ilgstošu, beznodokļu dāvanu. Skots Sparks, Ziemeļrietumu savstarpējo kapitālu pārvaldīšanas konsultants Denverā, Kolorādo, laikrakstam The Wall Street Journal sacīja: “No mantojuma viedokļa tā ir viena no izdevīgākajām dāvanām, ko cilvēks var nodot nākamajai paaudzei.” Ar šo un citas priekšrocības pašiem kontu īpašniekiem, nav brīnums, ka Roth IRA ir kļuvis par vienu no populārākajiem veidiem, kā ietaupīt pensijai.
Kļūdas, no kurām jāizvairās
Pastāv arī dažas iespējamās kļūdas, kuras jums jāzina un izvairieties no pieļaušanas, ja jūsu mērķis ir nodot jūsu kontu nākamajai paaudzei. Pēc finanšu konsultantu teiktā, visbiežāk sastopamās kļūdas ir:
Saņēmēja nenosaukšana
Tā, iespējams, ir acīmredzamākā kļūda, ko var izdarīt Roth IRA īpašnieks. Ja neiekļaujat saņēmēju, konta pārskaitījumu var noteikt pēc jūsu gribas, kas var būt sarežģīti, dārgi un laikietilpīgi. Roth IRA īpašniekiem būtu jānosauc savi saņēmēji, tiklīdz viņi atver kontu, un nākotnē tie pēc vajadzības jāmaina.
Tas nodrošinās, ka nauda kontā nonāk personai, kurai tā bija paredzēta. Lielākajai daļai finanšu iestāžu ir atsevišķas Roth IRA saņēmēju veidlapas, kuras jums būs jāaizpilda.
Nepareizā saņēmēja izvēle
Precētie pāri parasti viens otru uzskaita kā savus Rota kontu primāros labuma guvējus. Kad viens laulātais nomirst, otrs laulātais manto naudu. Pēc tam otrā dzīvesbiedra nāves gadījumā to atkal nodod citam saņēmējam.
Bet Roth IRA gadījumā var būt prātīgi atstāt naudu jaunākiem saņēmējiem. Tas ir tāpēc, ka saskaņā ar DROŠĪBAS likumu viņi desmit gadu laikā var izvietot sadales. Daži saņēmēji faktiski var pagarināt izplatīšanu - visā dzīves laikā. To skaitā ir personas ar invaliditāti vai hroniski slimi cilvēki, personas, kas ir ne vairāk kā 10 gadus jaunākas par IRA īpašnieku, vai IRA īpašnieku bērni, kuri vēl nav sasnieguši pilngadību.
Bobbi Bierhals, juridiskās firmas McDermott Will & Emery, Čikāgas partneris, laikrakstam The Wall Street Journal sacīja, ka “līdz šim Roth IRA lielākie ieguvumi pēc nāves ir beznodokļa pieaugums kontā un tas, ka var veikt sadales. bez ienākuma nodokļa sekām. ”
Tomēr, atstājot Roth jaunākam labuma guvējam, dažos gadījumos var sākties nekustamā īpašuma vai paaudzes izlaišanas nodošanas nodokļi, tāpēc ir vērts konsultēties ar finanšu speciālistu, kurš pārzina noteikumus.
Nepareizi nodibināta trasta
Iegūt savus Roth aktīvus uzticībā pēc nāves var būt laba ideja, ja vien jūs esat izvēlējies pareizo uzticības veidu un jūsu labuma guvēji ir īpaši nosaukti trestā. Uzticībai jābūt kolektīvajai uzticībai, kas katru gadu izņems nepieciešamo minimālo sadalījumu (RMD). Trasta dokumentos ir arī jāprecizē visa informācija, kas attiecas uz sadali un saņēmējiem. Pretējā gadījumā IRS var pieprasīt, lai trests piecus gadus izkliedētu visus ienākumus kontā. Šī ir vēl viena joma, kurā ieteicams meklēt profesionālu palīdzību.
Paziņojiet saņēmējiem, ka, lai arī jums nebija jāveic nepieciešamie minimālie maksājumi no Roth IRA, parasti viņiem tas būs jāveic.
Neievērojot obligāto sadalījumu (RMD)
Tā ir kļūda, kuru saņēmēji bieži var pieļaut. Saņēmējiem, kas nav laulātie, kuri manto Roth IRA, parasti ir jāsāk no tā izmaksāt līdzekļus līdz 31. decembrim gadā pēc tā gada, kurā sākotnējais konta īpašnieks nomira.
Ja saņēmējs to nedara, viņš var būt spiests piecu gadu laikā izņemt visu naudu, nevis sadalīt sadalījumu 10 gadu laikā. Par RMD noteikumu neievērošanu var būt arī ievērojamas nodokļu sankcijas.
