Satura rādītājs
- Kā atšķiras nodokļu režīms
- Lieta par Rotu
- Nodokļu iemesli Roth izlaišanai
- Izmantojot tradicionālo kontu, lai samazinātu AGI
- Ienākumu iemesli, kāpēc Roth nav
- Kam ir gan Rots, gan regulārs
Finanšu plānošanas produktu grupā Rota individuālais aiziešanas konts (IRA) vai 401 (k) dažreiz izskatās kā tradicionālo aiziešanas kontu stilīgais jaunākais brālis. Patiešām, Roth versija, kas pirmo reizi tika ieviesta 1998. gadā, piedāvā vairākas pievilcīgas iezīmes, kurām trūkst tā parasto brāļu un māsu: nav obligāto minimālo sadalījumu (RMD), elastība izņemt naudu pirms pensijas bez soda un iespēja veikt iemaksas pagājuši 70½ gadi.
Rotam patiešām ir jēga noteiktos dzīves punktos. Tomēr citos gadījumos tradicionālajai IRA versijai vai 401 (k) ir arī spēcīga vilinājums. Bieži vien, izvēloties vienu vai otru, ir atkarīgs no tā, cik daudz jūs nopelnāt tagad un cik daudz jūs plānojat ienest, pārtraucot darbu.
Taustiņu izņemšana
- Roth IRA vai 401 (k) ir visnozīmīgākā, ja esat pārliecināts par lielākiem ienākumiem pensijā nekā jūs nopelnāt tagad.Ja jūs domājat, ka pensionēšanās laikā jūsu ienākumi (un nodokļu likme) būs zemāki nekā pašlaik, tradicionālais konts ir iespējams, ka labāka likme. Tradicionālais konts tagad ļauj mazāk ienākumus veltīt maksimālai iemaksai kontā, piešķirot vairāk naudas.
Dažādi konti, dažādi nodokļu režīmi
Piedāvājam ātru atsvaidzināšanu par attiecīgajiem galvenajiem pensionēšanās kontu veidiem. Abas piedāvā atšķirīgas nodokļu priekšrocības tiem, kas krāpj naudu pensijai. Tomēr katrs darbojas nedaudz savādāk.
Izmantojot tradicionālo IRA vai 401 (k), jūs ieguldāt ar priekšnodokļiem dolāros un maksājat ienākuma nodokli, kad izņemsit naudu pensijā. Pēc tam jūs maksājat nodokli gan par sākotnējiem ieguldījumiem, gan par nopelnīto. Rots rīkojas tieši pretēji. Jūs ieguldāt naudu, kas jau ir aplikta ar nodokli pēc parastās likmes, un izņemiet to, kā arī no tās gūtos ienākumus, bez nodokļiem, kad vien vēlaties, ja vien jums ir konts vismaz piecus gadus.
Izvēloties starp Rotu un tradicionālo, galvenais jautājums ir, vai jūsu ienākuma nodokļa likme būs lielāka vai mazāka nekā šobrīd, kad sāksit iekasēt konta līdzekļus. To nevar droši zināt bez kristāla lodītes; būtībā jūs esat spiests izdarīt izglītotu minējumu. Piemēram, Kongress varētu veikt izmaiņas nodokļu kodā starp šiem gadiem. Ir arī laika faktors: ja Rotu atverat novēloti, jums jāpārliecinās, ka jums to būs piecus gadus, pirms sākat veikt sadali, lai gūtu nodokļu priekšrocības.
Rodas iegūšanas gadījums
Jaunākiem darbiniekiem, kuri vēl nav izmantojuši savu nopelnīšanas potenciālu, Rota kontiem ir noteikta priekšrocība. Tas ir tāpēc, ka, pirmo reizi ienākot darbaspēkā, ir pilnīgi iespējams, ka jūsu faktiskā nodokļu likme, kas izteikta procentos, būs ar zemu vienciparu skaitli. Jūsu alga, iespējams, gadu gaitā palielināsies, radot lielākus ienākumus un, iespējams, lielāku nodokļu likmi pensijā. Līdz ar to pastāv stimuls priekšlaicīgi ielādēt nodokļu slogu. "Mēs iesakām jaunākiem darbiniekiem doties kopā ar Rotu, jo laiks ir viņu pusē, " saka finanšu konsultants Broks Viljamsons, KZP, ar Promontory finanšu plānošanu Farmingtonā, Jūtā. "Izaugsme un apvienošana ir viena no skaistākajām investīciju patiesībām, it īpaši, ja izaugsme un apvienošana Roth ir bez nodokļiem."
Vēl viens iemesls: ja jūs esat jauns, jūsu ienākumiem ir jāpieskaita desmitgades, un ar Rotu jums būs parādā nulles nodokļus par visu šo naudu, kad to izņemsit pensijā. Izmantojot tradicionālo IRA, jūs maksāsit nodokļus no šiem ienākumiem.
No otras puses, ja izvēlaties tradicionālo IRA vai 401 (k), jums mazāk no jūsu ienākumiem jānovirza pensijai, lai kontā veiktu vienādas ikmēneša iemaksas, jo Rots būtībā prasītu jums maksāt abus iemaksu un nodokļus, kurus maksājāt par šo ienākumu summu.
Tas ir pluss tradicionālajam kontam, vismaz īstermiņā. Joprojām izskatās nedaudz grūtāk. Teiksim, ka pēc maksimālas iemaksas veikšanas tradicionālajā pensiju fondā jūs izvēlaties ieguldīt visu ietaupīto nodokli vai tā daļu, salīdzinot ar ieguldīšanu Roth. Tomēr šie papildu ieguldījumi būs ne tikai dolāros pēc nodokļu nomaksas, bet arī jums tiks uzlikti nodokļi no viņu ienākumiem, kad tos izskaidrosit. Šo atšķirību dēļ ilgtermiņā jūs varētu maksāt vairāk nodokļu nekā tad, ja, pirmkārt, ievietojat visu summu, ko varat atļauties ieguldīt Roth kontā.
Kad neatvērt Roth IRA
Par Rotas atdošanu nodokļu dēļ
Nodokļu arguments par ieguldījumu Rothā var viegli apgriezties otrādi, ja jūs esat nopelnījis maksimālos gadus. Ja jūs tagad atrodaties vienā no augstākām nodokļu kategorijām, nodokļu likmei pensijā, iespējams, nav kur iet, bet gan uz leju. Šajā gadījumā jūs, iespējams, labāk atliksit nodokļu uzlikšanu, veicot iemaksu tradicionālajā pensionēšanās kontā.
Visbagātākajiem ieguldītājiem lēmums var būt apšaubāms IRS ienākumu ierobežojumu dēļ Roth kontos . 2020. gadā indivīdi nevar dot ieguldījumu Rothā, ja viņi gadā nopelna 139 000 USD (USD 137 000 par 2019) vai vairāk - vai USD 206 000 (USD 203 000 par 2019) vai vairāk, ja viņi ir precējušies un iesniedz kopīgu atgriešanos. Iemaksas arī tiek samazinātas, kaut arī netiek atceltas, ar zemākiem ienākumiem. Pakāpju pārtraukšana sākas ar USD 124 000 atsevišķiem iesniedzējiem un USD 196 000 pāriem, kas iesniedz kopīgi. Lai arī ir dažas stratēģijas, lai likumīgi apietu šos noteikumus, tām, kurām ir augstāka nodokļu likme, var nebūt pārliecinoša iemesla to darīt.
Ja jūsu ienākumi ir relatīvi zemi, tradicionālā IRA vai 401 (k) var ļaut jums saņemt vairāk plāna iemaksu kā krājēja nodokļu atlaidi, nekā ietaupīsit ar Roth.
Turpretī jūs netiksiet diskvalificēts ienākumu dēļ no iemaksas tradicionālajā IRA. Tomēr, ja jūs savā uzņēmumā kvalificējaties kā darbinieks ar lielu atalgojumu, iespējams, ka jūsu iemaksas nepārsniegs maksimālo robežu.
Izmantojot tradicionālo kontu, lai samazinātu AGI
Tradicionāls IRA vai 401 (k) var radīt zemāku koriģēto bruto ienākumu (AGI), jo jūsu pirmsnodokļu iemaksas tiek atskaitītas no šī skaitļa, turpretī postnodokļu iemaksas Rothā nav. Un, ja jums ir relatīvi pieticīgi ienākumi, tad zemāks AGI var palīdzēt jums maksimāli palielināt summu, kuru saņemat no noguldītāja nodokļu atlaides, kas ir pieejama tiesīgiem nodokļu maksātājiem, kuri veic ieguldījumu darba devēja sponsorētajā pensijas plānā vai tradicionālajā un / vai Roth IRA.
Saskaņā ar programmu jūsu nodokļos ieskaitīto iemaksu procents ir atkarīgs no jūsu AGI. Tā kā kredīts ir paredzēts, lai mudinātu strādājošos ar zemākiem ienākumiem vairāk ieguldīt pensijas plānos, jo zemāks ir AGI, jo augstāka procentu likme jums tiek ieskaitīta. Līdz 2020. gadam kopīgi reģistrētāji, kuru AGI pārsniedz USD 65 000 (2019. gadā - 64 000 USD), kredītus nesaņem, bet tie, kuriem AGI ir zemāks, saņem no 20% līdz 50% no viņu iemaksām.
Līdz ar to pirms nodokļu nomaksas pensijas iemaksas var palielināt kredītu, samazinot jūsu AGI. Šī pazemināšana var būt īpaši noderīga, ja jūsu AGI ir nedaudz virs sliekšņa, kas, ja tiek sasniegts, jums sniegtu lielāku kredītu.
Roth izlaišana, lai palielinātu tūlītējus ienākumus
Ir vēl viens iemesls ierobežot Rotu, un tas ir saistīts ar piekļuvi ienākumiem tagad, salīdzinot ar potenciālajiem nodokļu ietaupījumiem. Rots īstermiņā no jūsu rokām var izņemt vairāk ienākumu, jo jūs esat spiests veikt iemaksas pēcapmaksas dolāros. Turpretī ar tradicionālu IRA vai 401 (k) ienākumi, kas nepieciešami, lai tajā pašā maksimālajā apjomā iemaksātu kontā, būtu mazāki, jo konts izmanto pirmsnodokļu ienākumus.
Ja tiek ieguldīts šāds tūlītējs tradicionālā konta izmantošanas iemesls, mēs iepriekš iebildajām, Rots faktiski var piedāvāt labāku nodokļu iespēju. Neskatoties uz to, naudai ir daudz citu izmantojumu, nevis tās ieguldīšana. Summu, kas “ietaupīta”, veicot maksimālo iemaksu kontā pirms nodokļu samaksas dolāros, tā vietā varētu izmantot daudziem citiem noderīgiem, pat ļoti svarīgiem mērķiem - mājas pirkšanai, ārkārtas fonda izveidošanai, atvaļinājumu ņemšanai utt.
Rezultāts ir tāds, ka tradicionālais pensionēšanās konts palielina jūsu finansiālo elastību. Tas ļauj jums veikt maksimāli pieļaujamo iemaksu IRA vai 401 (k), vienlaikus pirms pensijas dodot papildu naudu kasē citiem mērķiem.
Arguments gan Rotam, gan tradicionālajam
Ja atrodaties kaut kur savas karjeras vidū, prognozēt nākotnes nodokļu statusu varētu šķist pilnīgs kadrs tumsā. Tādā gadījumā jūs varat dot ieguldījumu gan tradicionālajā, gan Roth kontā tajā pašā gadā, tādējādi ierobežojot jūsu likmi. Galvenais noteikums ir tāds, ka jūsu kopējais ieguldījums 2019. un 2020. gadā nedrīkst pārsniegt 6000 USD gadā vai 7000 USD, ja esat vecāks par 50 gadiem.
Var būt arī citas priekšrocības, ja jums pieder gan tradicionālais, gan Roth IRA vai 401 (k), saka Džeimss B. Twinings, KZP, Finanšu plāna, Inc izpilddirektors un dibinātājs Bellingham, Wash. “Pensijā var būt daži “zemu nodokļu” gadi lielu ilgtermiņa aprūpes izdevumu vai citu faktoru dēļ. Šajos gados izņemšanu no tradicionālās IRA var veikt ar ļoti zemu vai pat 0% nodokļa likmi. Var būt arī daži “augsti nodokļu” gadi lielu kapitāla pieauguma vai citu problēmu dēļ. Šajos gados Roth IRA var veikt iedalījumus, lai novērstu “iekavās esošos rādītājus”, kas var notikt ar lielu tradicionālo IRA izņemšanu no tirgus, ja kopējais ar nodokli apliekamais ienākums liek investoram ienākt augstākas pakāpes nodokļu kategorijā. ”
