Kaut arī naudas iemaksa Roth IRA var palīdzēt indivīdiem ietaupīt pensijai, pārmērīga līdzekļu piešķiršana šiem līdzekļiem var izraisīt ievērojamas nodokļu sankcijas. Par laimi, ir veidi, kā mazināt šīs bažas.
Taustiņu izņemšana
- Personām var atklāties, ka viņi ir pārāk ieguldījuši savus Roth IRA, ja viņu ienākumi negaidīti pieauga, padarot viņus par nepiemērotiem pilnam ieguldījumam. Ir vairāki aizsardzības līdzekļi, taču pirms nodokļu iesniegšanas termiņiem ir jāveic pasākumi. Tie, kas problēmu neatrisina, katru gadu saskarsies ar 6% nodokļu sodu, kamēr viņi to neizdarīs.
Trīs veidi, kā tikt galā ar pārāk lielu ieguldījumu
Ir trīs galvenie veidi, kā novērst pārmērīgu ieguldījumu Roth IRA, taču šie risinājumi ir jāpiemēro pirms nodokļu deklarēšanas iesniegšanas termiņiem, lai izvairītos no sodiem. Tā kā cilvēki parasti atklāj šos jautājumus, veicot nodokļus, viņiem būs jārīkojas ātri.
Ir svarīgi zināt terminu “attiecināmais neto ienākums” vai (NIA), kas attiecas uz visiem ienākumiem, kuru nopelnīti ir pārspīlēti iemaksāti līdzekļi kopš to noguldīšanas Roth IRA. Lai pabeigtu korekciju, NIA ir jāatsauc kopā ar pašu ieguldījumu.
Ir arī svarīgi atcerēties: ja jūsu ienākumi ļauj veikt daļēju iemaksu, jums nav pienākuma noņemt no Roth IRA visu, tikai pārpalikumu.
Trīs labojošās darbības
1. Pārrakstiet savu ieguldījumu
Viens no iespējamiem variantiem ir pārskatīt pārmērīgās iemaksas un visas NIA kā iemaksas tradicionālajā IRA. Tas nozīmē, ka jūs esat tiesīgs veikt iemaksas tradicionālajā IRA tajā nodokļu gadā. Pēc pieņemšanas likumā “Katras kopienas izveidošana pensijas uzlabošanai (DROŠĪBA)”, ja plānojat strādāt 70 gadu vecumā, jūs joprojām varat ievietot naudu atskaitāmā IRA līdz 72. gadu vecumam. Šie tiesību akti būtībā nozīmē, ka pāri ir pāri 70 ½ ļaus IRA ietaupīt vairāk nekā USD 14 000 apmērā 2020. gadā, ja abi laulātie iemaksās ne vairāk kā 7000 USD gadā. Pirms šī likuma 70 ½ bija noteikts vecums, pēc kura neviens indivīds nedrīkst ieguldīt jaunus līdzekļus savā tradicionālajā IRA, pat ja viņi varēja dot ieguldījumu Roth IRA, kas nenosaka vecuma ierobežojumus.
(Ņemiet vērā, ka Nodokļu samazināšanas un nodarbinātības likums aizliedza pārskatīt Roth iemaksas no tradicionālā IRA vai cita nodokļu atvieglojumu konta, sākot ar 2018. gadu. Šis aizliegums neattiecas uz pārmērīgu naudas iemaksu pārveidošanu, kas nav no šiem avotiem.)
2. Atcelt savu iemaksu pārsniegumu
3. Pielietojiet savu ieguldījumu nākamajā gadā
Jūs varat arī piemērot lieko iemaksu un NIA nākamā gada Roth IRA. Jums, iespējams, būs jāmaksā IRS 6% nodokļu sods, lai to izdarītu. Ja jūs izvēlēsities neko nedarīt, jums būs jāmaksā šis 6% nodokļu sods katru gadu, līdz problēma tiek novērsta.
Kāpēc notiek pārmaksa?
Galvenais iemesls, kāpēc cilvēki nejauši pārspīlē savu Roth IRA, ir negaidīts ienākumu pieaugums. Tas var ietekmēt summu, kādu indivīdiem ir tiesības veikt iemaksas, ko viņi, iespējams, neapzinās, kamēr nav nomaksājuši nodokļus par gadu. Līdz tam laikam viņi, iespējams, jau ir finansējuši savus Roth IRA līdz maks.
Ienākumu ierobežojums iemaksai Roth IRA 2019. gadā ir USD 203 000 personām, kuras iesniedz “precējušos, iesniedzot kopīgi” nodokļu deklarācijas. Singliem tas ir 137 000 USD. Ja jūsu ienākumi ir no USD 193, 0000 līdz USD 203 000 par precētiem vai no USD 122 000 līdz 137 000 USD par vientuļiem, jūs varat iemaksāt samazinātu summu Roth, bet ne visu pieļaujamo iemaksu. Lai noteiktu samazinātu summu, indivīdi var apmeklēt IRS vietni vai izmantot Roth IRA kalkulatoru.
Piemēram, ja jūs esat precējies un jūsu ienākumi ir aptuveni USD 170 000 gadā, parasti jums nav jāuztraucas par limita sasniegšanu. Bet pieņemsim, ka nodokļu gada beigās esat saņēmis ievērojamu prēmiju, un tas palielināja jūsu ienākumus virs 193 000 USD. Tagad jūsu Roth IRA iemaksu limits būtu zemāks, vai arī jūs vispār nebūtu tiesīgs veikt iemaksas. Ja jūs jau izdarījāt savu Roth ieguldījumu gadā, jums radīsies problēma.
