Saskaņā ar IRS kredīta ņemšana, izmantojot savu dzīvības apdrošināšanas polisi, nav apliekams ar ienākumu, kas apliekams ar nodokli. Tomēr, ja jūs atsakāties no savas politikas vai tā zaudē spēku, aizdevums kļūst par ar nodokli apliekamu notikumu; tiek paziņots IRS, un jums ir jāmaksā nodoklis par aizdevumu plus procenti pēc jūsu parastās ienākuma nodokļa likmes.
galvenie takeaways
- Dzīvības apdrošināšanas polises aizdevums nav apliekams ar ienākumu, ja vien tas nepārsniedz summu, kas samaksāta prēmijās par polisi. Ja atsakāties no polises vai jūsu polise zaudē spēku, aizdevums (kopā ar procentiem) tiek uzskatīts par ar nodokli apliekamu ienākumu. IRS ar jūsu parasto ienākumu likmi. Lai gan aizdevuma atmaksa nav obligāta, visi parādi, kas nenomaksāti apdrošinātā nāves gadījumā, tiks atskaitīti no polises izmaksas saņēmējiem.
Cik lielu daļu no politikas aizdevuma var aplikt ar nodokļiem?
Nauda, kuru jūs aizņematies, netiek aplikta ar nodokli, ja tā ir vienāda vai mazāka par jūsu iemaksāto apdrošināšanas prēmiju summu.
Ar nodokli apliekamā summa ir vienāda ar gūtā ienākuma summu, kas ir jebkura summa, ko saņēmāt no jūsu polises naudas vērtības, no kuras atskaitītas neto prēmijas izmaksas, vai arī samaksātā prēmiju kopsumma, no kuras atskaitīti saņemtie sadalījumi. Piemēram, pieņemsim, ka jums ir dzīvības apdrošināšanas polise ar naudas vērtību 400 000 USD. Jūs maksājāt prēmijās 100 000 USD, bet jums ir 300 000 USD bilance par nenomaksātu polises aizdevumu bez sadales. Ja jūsu politika zaudē spēku, summa, kas jums jāpieprasa kā ienākumi no nodokļiem, ir 200 000 USD.
Dažiem cilvēkiem tā var kļūt par problēmu, it īpaši, ja viņu procentu maksājumi tika veikti nevis no kabatas, bet gan ar dividendēm vai polises naudas vērtību. Procentu maksājumi, kas veikti ārpus kabatas, nav atskaitāmi no nodokļiem, tāpēc nodokļi jau tiek maksāti par šo summu.
Bet procentu maksājumi, kas netiek veikti no kabatas, bieži nesedz visu maksājamo procentu summu, kā rezultātā pamatsummai tiek pievienoti saliktie procenti. Ja jūsu aizdevums paliek neskarts un uzkrāj procentus gadu desmitiem ar minimāliem procentu maksājumiem, kas veikti, kad notiek ar nodokli apliekams notikums, jums var nākties maksāt nodokļus par atlikumu, kas ir ievērojami lielāks par to, ko sākotnēji aizņēmāties.
Citi apsvērumi par politikas aizdevumiem
Politikas aizdevuma saņemšana parasti ir ātra un vienkārša. Jums nav jāiziet apstiprināšanas process, jo jūs aizņematies no saviem līdzekļiem. Līdzekļus varat izmantot jebkurā veidā. Visbeidzot, jums nav atmaksas grafika vai atmaksas datuma. Patiešām, jums tas vispār nav jāatmaksā.
Tomēr, ja aizdevums netiek atmaksāts pirms apdrošinātās personas nāves, apdrošināšanas sabiedrība samazina apdrošināšanas polises nominālo summu par to, kas vēl pienākas, kad tiek izmaksāts nāves pabalsts. Ja jūs atmaksājat visu aizdevuma daļu vai daļu no tā, jūsu iespējas ietver periodiskus pamatsummas maksājumus ar ikgadējiem procentu maksājumiem, tikai gada procentu maksāšanu vai procentu atskaitīšanu no naudas vērtības. Procentu likmes var sasniegt 7% vai 8%.
Ja polises aizdevums netiek atmaksāts, procenti var ievērojami samazināties nāves pabalstā, kas var apdraudēt polisi, ja tā nesniedz naudu saņēmējiem. Kā tāds ir saprātīgi vismaz veikt procentu maksājumus, tāpēc politikas aizdevums nepieaug.
Sliktākajā gadījumā, ja pievienotās procentu likmes palielina aizdevuma vērtību, kas pārsniedz jūsu apdrošināšanas naudas vērtību, jūsu dzīvības apdrošināšanas polise var zaudēt spēku, un apdrošināšanas sabiedrība to var izbeigt. Šādā gadījumā IRS polises aizdevuma atlikumu un procentus uzskata par ar nodokli apliekamu ienākumu, un rēķins varētu būt smags.
