Kas ir uz risku balstīta kapitāla prasība?
Kapitāla prasība, kas balstīta uz risku, attiecas uz noteikumu, kas nosaka minimālo normatīvo kapitālu finanšu iestādēm. Uz risku balstītas kapitāla prasības pastāv, lai aizsargātu finanšu firmas, to investorus, klientus un ekonomiku kopumā. Šīs prasības nodrošina, ka katrai finanšu iestādei ir pietiekami daudz kapitāla, lai segtu darbības zaudējumus, vienlaikus saglabājot drošu un efektīvu tirgu.
Zombiju banku lāsts
Izskaidrota uz risku balstīta kapitāla prasība
Kapitāla prasības, kas balstītas uz risku, tagad tiek pakļautas pastāvīgajai minimālajai vērtībai, kā to paredz 2011. gada jūnijā Valūtas kontroliera birojs (OCC), Federālo rezervju sistēmas valde un Federālā noguldījumu apdrošināšanas korporācija (FDIC). Papildus prasībai par pastāvīgu minimālo līmeni noteikums nodrošina arī zināmu elastību riska aprēķināšanā dažiem zema riska aktīviem.
Kolinsa Dodda-Franka Volstrītas reformas un patērētāju aizsardzības likuma grozījumi nosaka minimālās uz risku balstītās kapitāla prasības apdrošinātām depozitārija iestādēm, depozitārija iestādēm, kontrolakciju sabiedrībām un nebanku finanšu sabiedrībām, kuras uzrauga federālās rezerves. Saskaņā ar Dodda-Franka noteikumiem katrai bankai ir jābūt kopējai uz risku balstītai kapitāla attiecībai 8% un 1. līmeņa riska pakāpei atbilstošai kapitāla proporcijai 4%.
Kā bankas aprēķina kapitālu?
Parasti 1. līmeņa kapitālā ietilpst finanšu iestādes pamatkapitāls, atklātās rezerves, nesadalītā peļņa un daži vēlamo akciju veidi, un kopējais kapitāls attiecas uz starpību starp bankas aktīviem un pasīviem. Tomēr abās šajās kategorijās ir nianses, un, lai noteiktu pamatnostādnes, kā bankām jāaprēķina savs kapitāls, Bāzeles Banku uzraudzības komiteja, kas darbojas ar Starptautisko norēķinu bankas starpniecību, publicē Bāzeles vienošanās. Bāzele I tika ieviesta 1988. gadā, kam sekoja Bāzele II 2004. gadā. Bāzele III tika izstrādāta, reaģējot uz finanšu regulējuma nepilnībām, kas parādījās 2000. gadu beigās notikušajā finanšu krīzē.
Atšķirība starp uz risku balstītu kapitālu un fiksēta kapitāla standartiem
Gan riska kapitāla, gan fiksētā kapitāla standarti darbojas kā spilvens, lai aizsargātu uzņēmumu no maksātnespējas. Tomēr pamatkapitāla standarti pieprasa, lai visām sabiedrībām būtu vienāds naudas daudzums rezervēs, un pretēji - uz kapitālu balstītais kapitāls mainās pēc kapitāla apjoma, kas uzņēmumam jāuztur, pamatojoties uz tā riska līmeni.
Apdrošināšanas nozare sāka izmantot uz kapitālu balstītu kapitālu, nevis fiksētā kapitāla standartus, deviņdesmitajos gados pēc tam, kad virkne apdrošināšanas kompāniju kļuva maksātnespējīgas 1980. un 1990. gados. Piemēram, astoņdesmitajos gados saskaņā ar pamatkapitāla standartiem diviem vienāda lieluma apdrošinātājiem vienā un tajā pašā valstī parasti tika prasīts turēt vienādu kapitāla daudzumu rezervē, bet pēc 1990. gadiem šiem apdrošinātājiem bija atšķirīgas prasības, pamatojoties uz viņu apdrošināšanas niša un to unikālais riska līmenis.
