Kas ir nomaiņas koeficients?
Aizstāšanas likme ir darba ņēmēja pirmspensijas ienākumu procentuālā daļa, ko pensijas programma izmaksā, aizejot pensijā. Pensiju sistēmās, kurās darba ņēmēji saņem ievērojami atšķirīgas izmaksas atšķirīgo ienākumu dēļ, aizvietošanas likme ir parasts mērījums, ko var izmantot, lai noteiktu pensiju sistēmas efektivitāti. Dažos gadījumos darba ņēmēji var izmantot nomaiņas likmes, lai aprēķinātu savus pensijas ienākumus no plāna.
Izpratne par nomaiņas likmēm
Aizvietošanas likme, ko dēvē arī par ienākumu aizstāšanas likmi, kalpo kā darba ņēmēja pašreizējo ienākumu procentuālā lieluma noteikšana, ko var sagaidīt no konkrēta uz pensiju balstīta pensijas plāna. Papildus uzņēmuma pensijām, kas balstītas uz pensijām, lielākajai daļai amerikāņu būs tiesības uz šāda veida ienākumu aizstāšanu, kad viņi varēs saņemt sociālās apdrošināšanas pensijas.
Aizvietošanas likmes parasti tiek minētas debatēs par ASV sociālā nodrošinājuma sistēmu. Saskaņā ar sociālā nodrošinājuma likumiem no 2015. gada aizvietošanas likmei vajadzētu būt apmēram 60% vidējam darba ņēmējam. Gada pabalsti no sociālās apdrošināšanas ienākumiem tomēr ir ierobežoti. Tā kā dažiem darba ņēmējiem ir pensijas plāni vai pabalsti, kas pārsniedz sociālā nodrošinājuma pabalstu, šī aizvietošanas likme var būt tikai viena daļa no pensijā pieejamajiem līdzekļiem.
Ienākumu aizstāšanas vajadzības individuāli atšķiras. Nepieciešamajai personai nepieciešamajai dzīves līmeņa analīzei un izpratnei par izmaksām, kas vajadzīgas šī līmeņa uzturēšanai. Piemēram, ja divi darbinieki nopelna vienādu gada algu 100 000 USD apmērā, bet vienam ir nepieciešami 45 000 USD gadā, lai uzturētu vēlamo dzīves līmeni, bet otram nepieciešami 60 000 USD, aizstāšanas likme šīm personām būs attiecīgi 45% un 60%.
Taustiņu izņemšana
- Aizvietošanas likmes attiecas uz indivīda gada nodarbinātības ienākumu procentuālo daļu, ko aizvieto ar pensijas ienākumiem, aizejot pensijā. Aizvietošanas likmes bieži ir zemākas par 100%, jo tiek uzskatīts, ka vecākiem cilvēkiem ir mazākas dzīves izmaksas un izdevumi, piemēram, hipotēka vai bērni paaugstināt.Sociālais nodrošinājums Amerikas Savienotajās Valstīs kopā ar privātajām pensijām un izņemšanu no kvalificētiem pensionēšanās kontiem, piemēram, 401 (k) plāni, veicina aizstāšanas likmi.
Aizvietošanas likmes un organizatoriski atbalstītās pensijas
Pensiju plāni, saukti arī par noteiktu pabalstu plāniem, nodrošina noteiktus pabalstus darbiniekiem. Bieži vien šie aprēķini ir balstīti uz gadu skaitu, kuru katrs darbinieks ir nostrādājis organizācijā, ļaujot darbiniekiem nopelnīt noteiktu procentuālo daļu no aizvietojošās likmes kredīta par katru nostrādāto gadu. Pēc aiziešanas pensijā tiesīgais darbinieks var saņemt pabalstus, kas aprēķināti, pamatojoties uz kopējo nopelnīto aizstāšanas likmi, salīdzinot ar vidējo gada algu, kas saņemta noteiktā laika posmā.
Lai arī šos pensiju veidus var piedāvāt dažādas organizācijas, tās biežāk redz sabiedriskajā sektorā, piemēram, valdības darbiniekos, nevis privātajā sektorā.
