Iedzīvotāju ienākumu nevienlīdzības pieauguma apstākļos, kad bagātnieki uzkrāj bagātību vēl nepieredzētā līmenī, kamēr rekordliels skaits ikdienas pilsoņu dzīvo algas čekus, var šķist, ka īpaši augstās tīrās vērtības indivīdiem (UHNWI) ir daudz jāuztraucas. UHNWI tiek definēta kā persona, kuras ieguldāmie aktīvi pārsniedz 30 miljonus USD. Lai arī cilvēkam ar šāda veida bagātību ir nepieciešama īpaša veida finansiāla bezatbildība, lai attīstītu tādas naudas nepatikšanas, kas nomoka pārējo sabiedrību, - domā par bankrotu, piekļuves ierobežošanu vai nespēju noīrēt īri -, ļoti turīgie tiek galā ar viņu savu unikālo zīmolu finanšu problēmas.
Daudzi apgalvo, ka finanšu problēmas, kuras skar UHNWI, ir tādas, kuras vairumam pasaules iedzīvotāju būtu patīkami, piemēram, pārāk izskatīgi, pārāk gudri vai pārāk daudz datumu, no kuriem izvēlēties, sestdienas vakarā. Šīs problēmas ietver nodokļu kodu maiņu, nekustamā īpašuma plānošanu, viņu dzīvesveida saglabāšanu pensijas laikā un viņu pašreizējā labklājības līmeņa aizsardzību. Lai gan tas var šķist traki kādam, kurš strādā vidēju darbu par vidējo atalgojumu, UHNWI 50 miljonu dolāru vērtībā bieži nobijies līdz nāvei, nokāpjot līdz vienkārša miljonāra statusam.
Taustiņu izņemšana
- Īpaši augstiem tīras vērtības indivīdiem ir izmeklējami aktīvi, kuru kopsumma ir USD 30 miljoni vai vairāk, un tie veido apmēram 0, 003% no pasaules iedzīvotājiem. Augstie ienākumi nonāk augstākajā nodokļu kategorijā, maksājot robežnodokļa likmi 37%. Īpašumi tiek atbrīvoti no nodokļa līdz 11, 4 miljoniem ASV dolāru, bet visam, kas pārsniedz šo summu, tiek uzlikta maksimālā nodokļu likme 40%. UHNWIs parasti saglabā savu dzīvesveidu pēc aiziešanas pensijā un turpina uzlabot savu pozīciju ar agresīvām ieguldījumu stratēģijām.
Kas ir īpaši augstas neto vērtības indivīdi?
Kā minēts iepriekš, īpaši augsts neto vērts indivīds (UHNWI) ir ikviens, kuram ir izmeklējami aktīvi, kuru kopsumma ir USD 30 miljoni vai vairāk. Šie aktīvi tomēr neietver nekustamo īpašumu, ilglietojuma preces vai tādas lietas kā kolekcionējamus priekšmetus. Cilvēki, kas ietilpst šajā kategorijā, parasti ir visbagātākie cilvēki pasaulē, kuriem pieder liela daļa no pasaules bagātības. UHNWI kā grupa veido apmēram 0, 003% no pasaules iedzīvotājiem.
Kopš 2018. gada visā pasaulē bija vairāk nekā 225 000 UHNWI, vairāk nekā puse dzīvo Ziemeļamerikā. Daži no bagātākajiem cilvēkiem pasaulē, kas ietilpst šajā kategorijā, ir Amazon izpilddirektors Džefs Bezoss, Facebook Marks Zuckerbergs, Vorens Bafets, Bils Geitss un Valonu ģimenes locekļi - Walmarta laimes mantinieki.
Nodokļu kodu maiņa
Visā 21. gadsimtā superbagātnieku nodokļu režīms ir kalpojis par politisko futbolu. Tikai daži jautājumi nesenajā atmiņā ir skaidrāk sadalījuši politiķus un plašu sabiedrību pēc ideoloģiskām nostādnēm. No vienas puses, piedāvājuma puses piekritēji novirza Ronaldu Reiganu, paziņojot, ka, turot zemus nodokļus pārtikušajiem, viņiem tiek atvēlēta nauda ieguldījumiem veidos, kas rada darba vietas un palielina ekonomiku visiem pārējiem. Šī domāšanas līnija, kas pazīstama kā ekonomikas samazināšana, atbalsta nodokļu samazināšanu bagātniekiem ne tikai bagātnieku labā, bet arī tāpēc, ka viņu labklājība tiek samazināta līdz pārējai sabiedrībai.
Tad ir arī otra puse, kas uzskata, ka vidusšķiras un nabadzīgo strādājošo pleciem ir pārāk liela nodokļu nasta, un ka UHNWI izmanto nepilnības un radošu grāmatvedības praksi, lai samaksātu daudz mazāk nekā viņu taisnīgā daļa. Augstāka nodokļu uzlikšana turīgajiem norāda uz ilgtermiņa kapitāla pieaugumu - metodi, ar kuras palīdzību daudzi bagātnieki krāj savu likteni. Nodokļi par ilgtermiņa kapitāla pieaugumu ir atkarīgi no indivīda ienākumu līmeņa, lielākajiem pelnītājiem maksājot 20%.
Trump administrācijas Nodokļu samazināšanas un nodarbinātības likums, kas tika parakstīts likumā 2017. gada 22. decembrī, veica lielāko nodokļu kodeksa kapitālo remontu aptuveni 30 gadu laikā. Tas saglabāja septiņu nodokļu iekavu struktūru, saglabājot divas ar vienādu likmi un mainot piecas, ieskaitot augšējo iekavu. Jaunais kods pazemināja šo likmi no 39, 6% līdz 37%. Šīs izmaiņas ir īslaicīgas, un paredzams, ka tās beigsies 2025. gadā. Šī likme, apliekot nodokli personām ar ļoti augstām neto vērtībām, ir bijusi daudz augstāka. Kopš 1980. gada tas bija 70%. 1963. gadā visaugstākā nodokļu likme bija satriecoši 90%. Politiķu un topošo politiķu, kuri vēlētos redzēt atgriešanos pie šiem ļoti turīgajiem augstajiem līmeņiem, ir daudz. Visu laiku politikā pieaugot polarizācijai, UHNWI dzīvo ar pastāvīgu satraukumu par varas maiņu pret mazāk interesējošām viņu interesēm.
Noteikumi, kas izvirzīti likumā par nodokļu samazināšanu un nodarbinātību, zaudēs spēku 2025. gadā.
Īpašuma plānošana
Īpaši augstas neto vērtības personas uztraucas par savas bagātības saglabāšanu, lai viņi varētu turpināt finansēt savu dzīvesveidu. Bet vairums no viņiem arī vēlas saglabāt savu bagātību, lai to nodotu mantiniekiem, kad viņu vairs nav apkārt. Ideālā gadījumā viņi vēlas, lai valdība atvēl pēc iespējas mazāk šīs naudas, pirms tā tiek novēlēta nākamajai paaudzei.
Īpašuma nodoklis attiecas tikai uz ārkārtīgi turīgajiem, un vairāk nekā 90% no nodokļa maksā 10% pelnītāju. Aptuveni 40% no nekustamā īpašuma nodokļiem maksā 0, 1% bagātāko cilvēku valstī. Nodokļu samazināšanas un nodarbinātības likumā tika palielināts atbrīvojums no nekustamā īpašuma nodokļa 2019. taksācijas gadam, tāpēc 11, 4 miljoni dolāru par mantojumu ir atbrīvoti no nodokļiem. Visam, kas pārsniedz un pārsniedz šo summu, tiek aplikti ar 40% likmi. Lai arī gadu gaitā atbrīvojums ir palielināts, maksimālā nekustamā īpašuma nodokļa likme ir faktiski samazinājusies. 1997. gadā jebkam, kas pārsniedza atbrīvojumu no USD 600 000, tika uzlikti nodokļi pat 55%. Tas nozīmē, ka jo vairāk īpašums ir vērts - vismaz tas pārsniedz šo atbrīvojumu -, jo vairāk UHNWI zaudē zaudējot savu mantojumu. Turklāt daudzos štatos ir savi nekustamā īpašuma nodokļi vai, kā dažos štatos tos sauc, mantojuma nodokļi, kas tiek uzlikti papildus federālajam nekustamā īpašuma nodoklim.
UHNWI izmanto daudzas shēmas, lai mazinātu nekustamā īpašuma nodokļa sekas. Šī taktika paredz atstāt savus īpašumus pārdzīvojušajiem laulātajiem, šajā gadījumā viņi tiek atbrīvoti no nodokļiem, izmantot labdarības iemaksas un izveidot dažādus trasta kontus - tos visus var izmantot, lai apietu nekustamā īpašuma nodokli.
Dzīvesveida saglabāšana pensionēšanās laikā
UHNWI, kas kļuvuši bagāti no ieguldījumiem, ir maz atšķirības starp darba un pensijas gadiem. Visticamāk, ka šie indivīdi turpinās darīt to, kas viņu labā ir strādājis, un vecums ir mazsvarīgs faktors.
Tomēr tie, kuri strādājot kļuva par UHNWI, ieskaitot vadītājus un citus augsti apmaksātus speciālistus, dažkārt saskaras ar ienākumu zaudējumiem, nolemjot to dēvēt par aiziešanu no darba. Kaut arī ar USD 30 miljoniem vai vairāk vajadzētu pietikt, lai dzīvotu jebkādu vēlamo pensionēšanās veidu, daži UHNWI veic sliktu darbu, pārvaldot savu naudu, un kādā brīdī, iespējams, nāksies samazināties. Viena no problēmām, kas dažkārt rodas UHNWIs, ir nelikviditāte - viņiem ir miljoniem dolāru, bet lielāko daļu vai visu to iesaista zeme, nekustamais īpašums un citi aktīvi, kurus nav viegli konvertēt naudā. Citi UHNWI ar savu naudu uzņemas pārāk daudz risku, un, lai gan viņi nejūt tik daudz seku, kad viņiem joprojām ienāk naudas kaudzes, viņi to izjūt, aizejot pensijā, un lielie zaudējumi nav tik viegli atlīdzināmi.
Aizsargāt viņu bagātību
Lielās lejupslīdes laikā no 2007. līdz 2009. gadam daudzi UHNWI kļuva tikai par privātpersonām ar lielu neto vērtību (HNWI), kas nozīmē personas, kurām ir vairāk nekā 1 miljons dolāru ieguldāmu aktīvu, bet mazāk nekā 30 miljoni dolāru. Nedaudziem neveiksmīgiem cilvēkiem viņu bagātības asiņošana pārsniedza ultra etiķetes zaudēšanu - tas nozīmē, ka viņi zaudēja visu.
Lielākajai daļai UHNWI naudas nav, ja viņi sēž depozītu sertifikātos (CD), naudas tirgus kontos, naudas vērtības dzīvības apdrošināšanā un citos tā saucamajos drošos ieguldījumos, kas labākajā gadījumā nodrošina ierobežotu atdevi. Viens no iemesliem, kāpēc viņi ir tik turīgi, ir tas, ka viņi izmanto agresīvus ieguldījumu instrumentus, kas pastāvīgi pārspēj tirgu. Tomēr tirgus jautājumos atlīdzība un risks bieži mainās. Kad lāču tirgus vai lejupslīde piemeklē, strauji augošie ieguldījumi, kas palīdzēja UHNWI kļūt bagātam, bieži ir pirmie, kas ienesa milzīgu ieniršanu. Šī iemesla dēļ UHNWI, kuri paļaujas uz ienākumu tirgiem, bieži cieš no pastāvīga stresa, kas saistīts ar vēl vienu draudošu avāriju.
