Kas ir uznirstošā opcija?
Uznirstošais variants ir kopīga un apgādnieka zaudējuma pabalsta vai pensijas iespēja, parasti tikai precētiem pāriem, kas tiek aktivizēta, ja mūža rentes vai pensijas plāna dalībnieka dzīvesbiedrs ir iepriekšējs plāna dalībnieks. Pēc tam uznirstošā opcija palielina plāna dalībnieka pensiju pēc laulātā nāves.
Pensijas apmēra palielināšanu padara iespējams fakts, ka pensijas plānam vairs nav jāsniedz dzīvesbiedra pensija, kad plāna dalībnieks aiziet prom.
Taustiņu izņemšana
- Uznirstošā opcija ir klauzula kopīgajā pensijā vai apgādnieka zaudējuma pensijas plānā vai ikgadējā maksājumā, kas palielina laulāto dzīvesbiedra maksājumus, ja pensijas loceklis vai annuitants nomirst pirms viņu dzīvesbiedra. pensijas maksājumi, kamēr viņi ir dzīvi. Papildu līdzekļi ir pieejami, ņemot vērā faktu, ka dalībniekam vai annuitantam vairs nav jāmaksā kombinētie laulātā pabalsti.
Kā darbojas uznirstošās opcijas
Šī uznirstošā opcija ir pievilcīga precētiem pensionāriem, kuri ir atkarīgi no pensijas ienākumiem, taču šai opcijai ir pievienotas izmaksas. Ja viss ir vienādi, plāna dalībnieks, kurš izvēlas uznirstošo iespēju, saņem mazāku pensiju nekā biedrs, kurš neizvēlas uznirstošo iespēju. Tā kā plāna dalībnieka laulātais saņemtu šo mazāku pensijas apmēru, ja plāna dalībnieks vispirms aiziet prom, pienācīgi jāņem vērā plāna dalībnieka un laulātā relatīvais veselības stāvoklis, un papildus tam jāveic izmaksu un ieguvumu analīze pēc būtības. var būt nepieciešama pati uznirstošās opcijas opcija.
Piemēram, 2018. gadā NYC darbinieku pensionēšanās sistēmā (NYCERS) darbinieki varēja izvēlēties pop-up opciju. Pensionāra pabalsts tiks “palielināts” līdz USD 20 000 maksimālajam pensijas pabalstam gadījumā, ja laulātais vai pabalsta saņēmējs aizies priekšlaicīgi. Visi maksājumi tiks pārtraukti pēc pensionāra nāves. Ja NYCERS pensionārs izvēlas šo metodi, viņš vai viņa nevar mainīt viņu vai labuma guvēju pēc iespējas izvēles.
Uznirstošā opcija un pensiju plānu pārskats
Pensiju plāni ir sarežģīti finanšu instrumenti, kuriem ir virkne funkciju, ieskaitot uznirstošās iespējas. Nedaudz atkāpjoties, visos pensiju plānos darba devējiem ir noteikts pienākums veikt iemaksas fondu fondā, kas paredzēts viņu darbinieku turpmākiem pabalstiem. Pensiju plāni pastāv korporācijām, sabiedrisko pakalpojumu organizācijām, piemēram, Čikāgas policijas un ugunsdzēsības departamenta Pensiju plānam vai Kalifornijas štata skolotāju pensionēšanās sistēmai (CalSTRS), un valdībām, piemēram, Norvēģijas suverēno līdzekļu fondam. (2018. gadā šis fonds pārvaldītajos aktīvos bija pieaudzis līdz USD 131 miljardam.)
Pensijas līdzekļu fonds tiek ieguldīts darbinieka vārdā, un ienākumi no šiem ieguldījumiem rada ienākumus darbiniekiem pensionēšanās laikā. Dažos pensiju plānos ir iekļautas brīvprātīgas ieguldījumu sastāvdaļas, papildus darba devēja prasītajām iemaksām. Daži darba devēji var arī izvēlēties saskaņot daļu no darba ņēmēja gada iemaksām, nepārsniedzot noteiktu procentuālo daļu vai dolāra summu. Noteiktu pabalstu pensiju plāns ir kopēja struktūra, kurā darbinieku pabalstus aprēķina, izmantojot formulu, kurā ņemti vērā vairāki faktori, piemēram, nodarbinātības ilgums un algu vēsture.
