Satura rādītājs
- Ienākumi un pabalstu aplikšana ar nodokļiem
- Nodokļu maksātāju balsts
- Kā samazināt sociālās apdrošināšanas nodokli
Ikvienam ir jāveic piemērojamās sociālās apdrošināšanas iemaksas ienākumiem, pat tiem, kas strādā virs pensijas vecuma. Ja strādājat, pārsniedzot pilnu pensijas vecumu, nākotnē var palielināties sociālā nodrošinājuma pabalsti, jo sociālās apdrošināšanas iemaksas joprojām tiek maksātas.
Taustiņu izņemšana
- Atkarībā no jūsu ienākumiem jūs varētu maksāt ienākuma nodokli par daļu no jūsu sociālā nodrošinājuma ienākumiem. Par 2020. gadu pāriem, kas iesniedz kopīgus ienākumus no USD 32 000 līdz USD 44 000, būs jāmaksā nodoklis līdz 50% no viņu pabalstiem. Ja kopējie ienākumi ir lielāki par 44 000 USD, viņiem tiks uzlikti nodokļi līdz 85% no viņu priekšrocībām. Vieniniekiem šie ienākumu sliekšņi ir no USD 25 000 līdz USD 34 000 par 50% un vairāk nekā USD 34 000 par 85%. sociālā nodrošinājuma ienākumi atsevišķi no IRS pieprasītajiem.
Ienākumi un pabalstu aplikšana ar nodokļiem
Tomēr, turpinot darbu, var samazināties pašreizējie pabalstu maksājumi, ja tādi tiek veikti gadā, tiek sasniegts pilns pensijas vecums, saskaņā ar Sociālās apdrošināšanas pārvaldes limitu, kas mainās katru gadu.
Piemēram, ja jūlijā tiek sasniegts pilnīgs pensionēšanās vecums, kopējiem ienākumiem, kas gūti no janvāra līdz jūlijam, jābūt zem noteiktiem ierobežojumiem, vai arī sociālā nodrošinājuma pabalsti tiek samazināti par USD 1 par katriem 3 USD ienākumiem, kas pārsniedz robežu, kas ir 48 600 USD 2020. gadā.
Šo naudu glabā Sociālā nodrošinājuma pārvalde, un tā tiek atmaksāta pakāpeniski, tiklīdz nodokļu maksātājs vairs nestrādā. Ienākumiem, kas nopelnīti pēc mēneša, kad tiek sasniegts pilns pensionēšanās vecums, nav ierobežojumu, kad tiek izmaksāta pilna pabalsta summa neatkarīgi no tā, cik ienākumi tiek nopelnīti.
Nodokļu maksātāju balsts
Tomēr sociālā nodrošinājuma pabalstu saņemšana, turpinot darbu, var radīt negaidītas negatīvas sekas, ja nodokļu maksātāju iekļūs augstākā nodokļu kategorijā. Lielākā daļa cilvēku aizmirst, ka noteiktai sociālā nodrošinājuma pabalstu procentuālajai daļai var uzlikt nodokļus - līdz 85% - atkarībā no iesniegšanas statusa un apvienotajiem ienākumiem, ieskaitot pusi no sociālā nodrošinājuma pabalstiem.
Dažās valstīs tiek aplikti arī sociālā nodrošinājuma pabalsti. No sociālā nodrošinājuma pabalstu maksājumiem var ieturēt nodokļus, aizpildot IRS veidlapu W-4V vai tiešsaistē pieprasot brīvprātīga ieturējuma pieprasījuma veidlapu. Pašlaik ir 13 štati, kuros jūsu sociālā nodrošinājuma pabalstus var aplikt ar nodokļiem arī valsts līmenī, vismaz dažiem saņēmējiem. Ja jūs dzīvojat vienā no šiem štatiem - Kolorado, Konektikutā, Kanzasā, Minesotā, Misūri, Montānā, Nebraskā, Jaunajā Meksikā, Ziemeļdakotā, Rodas salā, Jūtā, Vērmontā vai Rietumvirdžīnijā - sazinieties ar attiecīgo valsts nodokļu aģentūru. Tāpat kā ar federālo nodokli, tas, kā šīs aģentūras apliek sociālās apdrošināšanas nodokļus, mainās atkarībā no ienākumiem un citiem kritērijiem.
Kā samazināt sociālās apdrošināšanas nodokļus
Tiem, kuriem tiek uzlikti nodokļi par viņu sociālās apdrošināšanas pabalstiem, ir pieejami vairāki tiesiskās aizsardzības līdzekļi. Varbūt acīmredzamākais risinājums ir samazināt vai atcelt procentus un dividendes, kas tiek izmantotas pagaidu ienākumu formulā. Abos iepriekš parādītajos piemēros nodokļu maksātāji būtu samazinājuši savu sociālās apdrošināšanas nodokli, ja viņiem nebūtu bijis deklarējamu ieguldījumu ieņēmumu papildus citiem ienākumiem.
Tāpēc risinājums varētu būt pārskatāmo ieguldījumu ienākumu pārvēršana atliktā nodokļa ienākumā, piemēram, no ikgadējas iemaksas, kas netiks parādīts 1040. gadā, kamēr tas netiks atsaukts. Ja jums ir 200 000 USD noguldījumu sertifikāti (CD), nopelnot 3%, kas nozīmē 6 000 USD gadā, kas tiks uzskatīts par provizoriskiem ienākumiem. Bet tas pats 200 000 USD, kas pieaug mūža rentes ietvaros, ar procentiem, kas tiek atkārtoti ieguldīti atpakaļ mūža rente, faktiski iegūs uzrādāmās procentu likmes 0 USD apmērā, aprēķinot provizoriskos ienākumus.
Parasti ikgadējie maksājumi kļūst par ar nodokli apliekamu ienākumu, ja tos ņem par sadali atkarībā no konta veida. Tāpēc praktiski jebkurš ieguldītājs, kurš neiztērē visus procentus, kas samaksāti no kompaktdiska vai cita ar nodokli apliekama instrumenta, var gūt labumu, pārvietojot vismaz daļu savu aktīvu uz nodokli atliktā ieguldījumā vai kontā.
Cits iespējamais līdzeklis varētu būt vienkārši strādāt nedaudz mazāk, it īpaši, ja jūs esat pie sliekšņa vai tuvu tam, lai jūsu pabalstus apliktu ar nodokļiem. Pirmajā iepriekš uzskaitītajā piemērā, ja Džims pārvietotu savus ar nodokli apliekamos ieguldījumus uz renti un nopelnītu par USD 1000 mazāk, viņam faktiski nebūtu ar nodokli apliekamu labumu. Ieguldījumu novirzīšana no kontiem, kas apliekami ar nodokļiem, tradicionālajā vai Roth IRA arī sasniegs to pašu mērķi, ja netiks pārsniegti finansējuma limiti.
Padomnieka ieskats
Stīvs Stanganelli, CFP®, CRPC®, AEP®, CCFS
Skaidrs skats Wealth Advisors, LLC, Amesbury, MA
Kamēr jūs strādājat un gūstat ienākumus neatkarīgi no tā, vai esat pašnodarbināts, vai kā darba devējs, jums būs jāveic iemaksas sociālajā apdrošināšanā.
Tas, vai jums būs jāmaksā nodokļi par sociālajiem pabalstiem, tomēr ir atkarīgs no jūsu mainītā koriģētā bruto ienākuma (MAGI). Ja jūsu MAGI pārsniedz noteiktu jūsu iesniegšanas statusa slieksni (piemēram, vientuļa vai precēta kopīga iesniegšana), jūsu pabalstiem tiks uzlikti nodokļi. Ar nodokli tiek aplikti līdz 85% no nodokļu maksātāja sociālā nodrošinājuma pabalstiem.
