Kas ir konfidenciāls pieteikums?
Konfidenciālas apstrādes pieteikums vai konfidenciālas apstrādes pieprasījums (CTR) ir veidlapa, kas aizpildīta saskaņā ar uzņēmuma 8-K, 10-Q vai 10-K ziņojumu. Tas ļauj SEC dokumentācijā esošo informāciju turēt slepenībā, ja šādas informācijas noplūde var radīt būtisku vai finansiālu kaitējumu uzņēmumam vai biznesa partnerim. Piemēram, konfidencialitāte var attiekties uz īpašu cenu informāciju uzņēmuma līgumos ar klientiem. Tas notiek tāpēc, ka šādas informācijas atklāšana, visticamāk, kaitēs uzņēmuma finanšu rādītājiem, jo konkurenti var izmantot šo informāciju, lai samazinātu uzņēmuma cenu.
Izpratne par konfidenciālu attieksmi
Konfidenciālas apstrādes pieteikumus SEC parasti nepieņem pēc saviem ieskatiem, taču dažos gadījumos var uzskatīt, ka uzņēmuma un investoru interesēs ir saglabāt informācijas konfidencialitāti noteiktu laika periodu. SEC izdos konfidenciālas apstrādes rīkojumu (CTO), kurā skaidrots lēmums par to, vai tā ir noliegusi vai piešķīrusi CTR.
Informācijas veidi, kurus var saglabāt konfidenciāli
SEC piekritīs rediģēt informāciju no publiska pieteikuma dokumenta, ja tā iekļaušana uzņēmumam nodarīs finansiālu kaitējumu. Informācijas veidi, kurus parasti var saglabāt konfidenciāli, ir informācija par produktu un pakalpojumu cenām, informācija par pavērsiena maksājumiem un tehniskā informācija. Konfidenciālas apstrādes lietojumprogramma visbiežāk tiek izmantota slepenas informācijas glabāšanai, ko var atrast līgumos vai nolīgumos, kuri jāiekļauj kā eksponāts reģistrētāja SEC dokumentācijā, ieskaitot reģistrācijas paziņojumu, gada pārskatu uz 10-K veidlapas, pašreizējo ziņojumu. 8-K veidlapā vai ceturkšņa pārskats par 10-Q veidlapu.
Reģistrētājs nevar lūgt SEC saglabāt konfidenciālu informāciju, kas jau ir publiskota; konfidencialitātes pieteikumam jābūt iesniegtam pirms informācijas izpaušanas. Tas ir taisnība, pat ja slepenas informācijas izpaušana bija nejauša vai netīša. Pieteikumā jāiekļauj reģistrētāja apliecinājums, ka neviena no tajā esošajām konfidenciālajām ziņām jau nav tikusi atklāta.
Attiecīgajai konfidenciālajai informācijai arī nav jāpiešķir prioritāte pār reģistrētāja pienākumu tās materiālos atklāt būtisku informāciju sabiedrībai vai ievērot 10.b-5. Noteikumu, SK noteikumus vai citus piemērojamos noteikumus. Nepieciešamo informācijas atklāšanu, ieskaitot procentu izdevumus un būtisku kredītlīgumu nosacījumus, nevar piešķirt konfidenciāli; patentu, licenču, preču zīmju un koncesiju iedarbība un ilgums; 10 procentu klientu identitāte; atlikto pasūtījumu summa dolāros; maksājumu parādi un citi aizdevuma maksājumi, kā aprakstīts vadības diskusijās un finansiālā stāvokļa un operāciju rezultātu analīzē; vai saistīto pušu darījumi.
