Nosakot pensijas konta saņēmējus, viena no iespējām ir atstāt naudu uzticības fondam. Finanšu aprindās šī maršruta priekšrocības un trūkumi ir bijuši diskusiju temats starp nekustamā īpašuma plānošanas juristiem un finanšu konsultantiem.
Taustiņu izņemšana
- Kvalificētu pensionēšanās plānu saņēmēju nosaukšana nozīmē to, ka tiek izvairītas no mantojuma tiesībām, advokātu honorāriem un citām ar mantu apmešanos saistītām izmaksām. Uzticēšanās saņēmējam ir laba ideja, ja saņēmēji ir nepilngadīgi, viņiem ir īpašas vajadzības vai ja viņiem nevar uzticēties. liela naudas summa. Galvenie trūkumi, nosakot uzticības saņēmēju, ir nepieciešami minimālie izplatīšanas maksājumi.
Uzticības nosaukšana par pensijas konta saņēmēju: pārskats
Kvalificēti pensiju uzkrājumu konti ir lielisks veids, kā veidot pensijas ligzdas olu. Bet kas notiek ar naudu kontā, ja konta īpašnieks aiziet prom?
Noguldījumu kontiem ieguldītājiem tiek dota iespēja nosaukt gan primāros, gan iespējamos labuma guvējus, tas ir, personu vai vienību, kas mantoj kontu sākotnējā īpašnieka nāves gadījumā.
Precīzs mehānisms, kā to izdarīt, var kļūt sarežģīts, un ir jāņem vērā tādi faktori kā nodokļi un nepieciešamie minimālie sadalījumi. Mainītais ir arī nosaukto saņēmēju skaits un tas, vai viņi ir labdarības personas laulātie vai nē.
Nosaucot uzticību kā labuma guvēju, ir plusi un mīnusi, kas jāņem vērā. Lasiet tālāk, lai uzzinātu, vai tas jums ir labākais risinājums.
Plusi, nosaucot trasta kā pensijas konta saņēmēju
Uzticības nosaukšana par saņēmēju ir izdevīga, ja jūsu labuma guvēji ir nepilngadīgi, viņiem ir īpašas vajadzības vai ja viņiem nevar uzticēties ar lielu naudas summu. Daži advokāti ieteiks nodibināt īpašu trastu kā IRA saņēmēju, lai izvairītos no tā aktīviem, kas kļūst par pārdzīvojušā laulātā īpašumu, cenšoties izvairīties no turpmākiem īpašuma nodokļa jautājumiem.
Tā kā kvalificēti pensionēšanās plāni, piemēram, 401 (k) vai 403 (b), IRA vai Roth IRA, tiek noslēgti līguma veidā tieši nosauktajam labuma guvējam, bieži vien ilgais testamenta process, advokātu honorāri un citas izmaksas ar testamentiem un apmetņu īpašumiem tiek izvairīts.
Mīnusi, nosaucot trastu kā pensijas konta saņēmēju
Galvenais trūkums, nosakot uzticības saņēmēju, ir tas, ka uz pensijas plāna aktīviem tiks attiecinātas minimālās izmaksas, kas tiek aprēķinātas, pamatojoties uz vecākā saņēmēja paredzamo dzīves ilgumu. Ja ir tikai viens saņēmējs, tam nav tik lielas nozīmes, bet tas var būt problemātiski, ja ir vairāki dažāda vecuma mantinieki: Izmantojot šo pieeju, tiek zaudēta spēja maksimizēt kvalificēta plāna intereses atlikšanas potenciālu. Turpretī atsevišķu saņēmēju nosaukšana ļaus katram saņēmējam veikt nepieciešamo minimālo sadalījumu, pamatojoties uz viņu dzīves ilgumu, kas IRA ieņēmumus var novirzīt ilgākam laika periodam.
Īpaši apsvērumi
Kamēr IRA īpašnieks ir dzīvs, tikai IRA īpašnieks var mainīt izraudzīto IRA saņēmēju. Izņēmumus var piemērot, ja pastāv faktiskais advokāts, kura pilnvarā ir ietverti noteikumi, kas ieceļ šo pārstāvi rīkoties IRA īpašnieka vārdā. Līdzīgi izņēmumi attiecas uz konservatoriem, kurus tiesa var iecelt, lai rūpētos par juridiskām lietām IRA īpašniekam, kurš to nespēj.
Pēc IRA īpašnieka nāves izraudzītajam labuma guvējam, ieskaitot uzticības saņēmēju, ir iespēja atteikties no mantotajiem aktīviem. Ja atruna tiek kvalificēta, aktīvi parasti tiek nodoti iespējamajam labuma guvējam. Ja nav citu galveno vai iespējamo saņēmēju, saņēmēju nosaka saskaņā ar IRA plāna dokumenta noklusējuma noteikumiem.
