Kas ir Murabaha?
Murabaha, saukta arī par izmaksu plus finansējumu, ir islāma finansēšanas struktūra, kurā pārdevējs nodrošina aktīva izmaksas un peļņas normu. Murabaha nav procentus nesošs aizdevums (qardh ribawi), bet saskaņā ar islāma likumiem ir pieņemams kredīta pārdošanas veids. Līdzīgi kā ar īres līgumu, pircējs nekļūst par patieso īpašnieku, kamēr aizdevums nav pilnībā samaksāts.
Murabaha izpratne
Murabaha pirkuma līgumā klients pieprasa bankai iegādāties priekšmetu viņam. Pēc klienta pieprasījuma banka noslēdz līgumu, kurā nosaka preces izmaksas un peļņu, atmaksu parasti veicot pa daļām. Tā kā tiek iekasēta noteikta maksa, nevis riba (procenti), islāma valstīs šis aizdevuma veids ir likumīgs. Islāma bankām ir aizliegts iekasēt procentus par aizdevumiem saskaņā ar reliģisko principu, ka nauda ir tikai valūtas maiņas līdzeklis un tai nav raksturīgas vērtības; tāpēc bankām ir jāiekasē fiksēta maksa par ikdienas operāciju turpināšanu.
Daudzi apgalvo, ka šī ir vienkārši vēl viena procentu iekasēšanas metode. Tomēr atšķirība slēpjas līguma struktūrā. Pārdošanas murabaha līgumā banka iegādājas aktīvu un pēc tam to pārdod klientam ar peļņas maksu. Saskaņā ar islāma šariata / Šrīša teikto šāda veida darījumi ir halali vai derīgi.
Parasto aizdevumu izsniegšana un procentu iekasēšana ir uz interesēm balstītas darbības, kuras saskaņā ar islāma Šrīša teikto ir haramas (aizliegtas).
Murabaha un noklusējuma
Pēc murabaha termiņa beigām nevar tikt uzlikti papildu maksājumi, kas padara murabaha saistību nepildīšanu par arvien lielākām bažām islāma bankām. Daudzas bankas uzskata, ka saistību neizpildes gadījumi būtu jāiekļauj melnajā sarakstā, un tie nedrīkstētu pieļaut turpmākus aizdevumus no jebkuras islāma bankas kā metodi murabaha saistību neizpildes samazināšanai. Pat ja tas nav skaidri minēts aizdevuma līgumā, šī vienošanās ir pieļaujama šariatā. Ja parādnieks saskaras ar patiesām grūtībām un nevar savlaicīgi atmaksāt aizdevumu, var dot atelpu, kā aprakstīts Korānā. Tomēr valdība var rīkoties tīšas saistību neizpildes gadījumos.
Murabaha piemēri
Murabaha finansēšanas veidu parasti izmanto aizdevumu vietā dažādās nozarēs. Piemēram, patērētāji izmanto murabaha, pērkot sadzīves tehniku, automašīnas vai nekustamo īpašumu. Uzņēmumi izmanto šāda veida finansējumu, iegādājoties mašīnu, aprīkojumu vai izejvielas. Murabaha parasti izmanto arī īstermiņa tirdzniecībai, piemēram, akreditīvu izsniegšanai importētājiem.
Pieteikuma iesniedzēja (importētāja) vārdā izsniedz Murabaha akreditīvu. Banka, kas izsniedz akreditīvu, piekrīt samaksāt naudas summu saskaņā ar akreditīva noteikumiem. Tā kā bankas kredītspēja aizstāj pieteikuma iesniedzēju, saņēmējam (eksportētājam) tiek garantēts maksājums. Tas dod labumu eksportētājam, jo banka uzņemas maksājuma risku. Ievērojot Murabaha līguma noteikumus, importētājam ir pienākums atmaksāt bankai par preču izmaksām, pieskaitot peļņas uzcenojuma summu.
Taustiņu izņemšana
- Procenti nesošie aizdevumi ir aizliegti saskaņā ar islāma šariata likumiem. Islāma finansēs aizdevumu vietā tiek izmantots murabaha finansējums.Murabaha tiek dēvēts arī par izmaksu plus finansējumu, jo tas darījumā ietver peļņas uzcenojumu, nevis procentus.
