Kāda ir dzīves ilguma metode?
Dzīves ilguma metode ir veids, kā aprēķināt individuālā aiziešanas konta (IRA) sadales maksājumus, dalot aiziešanas konta bilanci vai kopējo vērtību ar apdrošinājuma ņēmēja paredzamo dzīves ilgumu. Paredzamā minimālā sadalījuma (RMD) aprēķināšanas metode ir visvienkāršākā dzīves ilguma metode.
Taustiņu izņemšana
- Dzīves ilguma metode ir primārais veids, kā aprēķināt savu RMD summu.RMD ir nepieciešami sadalījumi, kas jāizņem no dažiem pensiju kontiem, kad noguldītājs sasniedz 72. gadu vecumu. Dzīves ilguma metodē tiek ņemts vērā uzkrājēja aktuālais dzīves ilgums un sākuma konts. līdzsvars.
Izpratne par dzīves ilguma metodi
Dzīves ilguma metodi izmanto, lai aprēķinātu nepieciešamo minimālo sadalījumu vai RMD no tradicionālajiem IRA vai kvalificētiem pensiju kontiem, piemēram, 401 (k) plāniem. RMD ir minimālās izņemšanas summas, kas jāņem no šiem kontiem, sākot no 72 gadu vecuma.
Šajā metodē tiek izmantoti IRS paredzamie dzīves ilguma faktori kopā ar IRA vērtību izplatīšanas gadā pirms tā gada izņemšanas. Tāpēc šī ir mainīga metode, un, ja kāda IRA vērtība palielinās vai samazinās, gada sadalījuma summa attiecīgi palielināsies vai samazināsies. Tas attiecas arī uz dzīves ilgumu.
IRS aktuāra tabulas palīdz noteikt īpašnieka paredzamo dzīves ilgumu vai īpašnieka un labuma guvēja kopējo dzīves ilgumu.
Pastāv divu veidu dzīves ilguma metodes: noteiktā termiņa metode un pārrēķina metode.
Noteiktā termiņā sadalīšana vai izņemšana no konta ir balstīta uz apdrošinājuma ņēmēja paredzamo dzīves ilgumu pirmās izņemšanas brīdī. Ar katru nākamo gadu konts tiek pastāvīgi iztērēts, jo dzīves ilgums samazinās par vienu gadu. Kad annuitants sasniedz savu paredzamo dzīves vecumu, pensionēšanās konts būs pilnīgi tukšs. Tādējādi ir iespējams, ka īres maksātājs pilnībā pārdzīvos savus līdzekļus, ja viņi pārsniegs paredzamo dzīves ilgumu.
Lai kompensētu mūža rentes maksājumu pārsniegšanas risku, daži izvēlas pārrēķina metodi, kas atšķiras no noteiktā termiņa metodes, ik gadu pārrēķinot annuitenta paredzamo dzīves ilgumu. Šajā gadījumā mūža renti pēc iespējas mazāk izņem no saviem kontiem, lai gan, ja kāds saņēmējs priekšlaicīgi mirst, nāksies pārfiksēt izņemšanu, pamatojoties tikai uz paša dzīves ilgumu.
Dzīves ilguma metodes reālās pasaules piemērs
Apskatīsim gadījumu, kad 54 gadus veca vientuļa sieviete izvēlas noteiktu termiņu dzīves ilguma izņemšanas metodi. Šajā scenārijā, ja sieviete vēlas sākt saņemt IRA sadalījumu 2020. gadā, viņai vispirms ir jāaprēķina kopējā konta vērtība 2019. gada 31. decembrī, kā arī viņas dzīves ilgums saskaņā ar IRS publikācijas 590 C pielikumu. Ja konta vērtība bija 100 000 USD. un viņas dzīves ilgums ir 30, 5 gadi, summa, ko viņa var saņemt sadalījumos katru gadu, ir 3 278, 69 USD.
Nākamajā gadā tagad 55 gadus vecā vecā sieviete atkal ņem vērā konta atlikumu 31. decembrī un summu sadalītu ar 29, 6, kas ir viņas jaunais dzīves ilgums. Būtībā, jo vecāks ir cilvēks, jo īsāks kļūst paredzamais dzīves ilgums, kaut arī šīs attiecības nav lineāras.
