Kas ir IRA pārsūtīšana?
IRA pārskaitījums (vai IRA pārnešana) attiecas uz naudas pārsūtīšanu no individuālā pensijas konta (IRA) uz citu kontu. Naudu var pārskaitīt uz cita veida pensijas kontu, brokeru kontu vai bankas kontu. Kamēr nauda nonāk citā līdzīga veida kontā un jums netiek veikta sadale, pārskaitījums nemaksā soda naudu vai maksu.
IRA pārskaitījumu var veikt tieši uz citu kontu. IRA pārskaitījumi var ietvert arī līdzekļu likvidāciju kapitāla iemaksai jaunā kontā. Iekšējais ieņēmumu dienests (IRS) ir izveidojis IRA nodošanas noteikumus, kas ir apskatīti turpmāk.
Taustiņu izņemšana
- IRA pārskaitījums (vai apgāšanās) ir tad, kad pārskaitāt naudu no IRA konta uz citu pensijas vai IRA kontu. Pārskaitījumi parasti ir bezmaksas, ja tos veic uz līdzīga veida kontiem.IRIR pārskaitījumi jāveic 60 dienu laikā, lai izvairītos no nodokļu sodiem. nepieciešamo minimālo sadalījumu nedrīkst apgāzt.
Izpratne par IRA pārskaitījumiem
Investori izveido IRA kontus, lai ietaupītu pensijai. Investori var izvēlēties no diviem pamata IRA kontu veidiem: tradicionālā IRA vai Roth IRA. Ieguldījumi, izmantojot šos divus IRA, nozīmē dažādas nodokļu problēmas, kas var būt svarīgs apsvērums, ja ieguldītājs izvēlas veikt IRA pārskaitījumu. Visas IRA ir paredzētas, lai izmaksas sāktu 59½ gadu vecumā. Par izplatītājiem, kas pirms tam veikuši izplatīšanu, var tikt piemērotas priekšlaicīgas izņemšanas no soda.
Tradicionālā IRA
Tradicionālajā IRA investīcijas tiek veiktas ar ienākumiem pirms nodokļu nomaksas. Iemaksas tradicionālajā IRA parasti tiek atskaitītas no nodokļiem iemaksas gadā līdz noteiktai robežai. 2019. un 2020. gadā cilvēki, kas jaunāki par 50 gadiem, var veikt iemaksas līdz 6000 USD, bet cilvēki, kas vecāki par 50 gadiem, var atskaitīt līdz 7000 USD.
Izņemtajiem nodokļiem tiek piemērota konta īpašnieka ienākuma nodokļa likme izņemšanas brīdī. Par visām tradicionālās IRA pirmstermiņa izņemšanām vai likvidācijām tiks uzlikti nodokļi pēc standarta nodokļu likmes, pieskaitot 10% sodu.
Rots IRA
Roth IRA investīcijas tiek veiktas ar dolāriem pēc nodokļu nomaksas. Tā kā ieguldījumi tiek veikti pēc nodokļu nomaksas, izņemšana no pensijas tiek ieturēta bez nodokļiem. Ja konta īpašnieks izvēlas likvidāciju pirms 59 ½ gadu vecuma, viņiem nebūs jāmaksā nodokļi par noguldīto naudu, lai gan nauda, kas nopelnīta no ieguldījumu ienākumiem, tiks aplikta ar zemāko likmi un, iespējams, tiks piemērota 10% soda nauda.
IRA pārskaitījumi var būt vienkārši, ja tie tiek veikti starp vispārpieņemtiem kontu veidiem. Konta īpašnieks var nodot tradicionālo IRA no viena pakalpojumu sniedzēja citam bez jebkādām izmaksām. Tas pats attiecas uz Roth IRA, kuru arī viegli var pārsūtīt no viena pakalpojumu sniedzēja pie cita, ja vien konta tips ir vienāds. IRA pārskaitījumi var kļūt sarežģīti, ja tie ir saistīti ar likvidāciju vai konvertēšanu.
Tradicionālajām IRA ir vislielākā nodokļu ietekme, ja tās pārvērš Roth vai likvidē. Investoriem, kas pārveido tradicionālo IRA par Roth IRA, pirms līdzekļu iemaksas Roth IRA ir jāmaksā ienākuma nodokļi, kas saistīti ar tradicionālo IRA. Investoriem, kas veic likvidāciju no tradicionālās IRA, lai finansētu brokeru kontu, būtu jāmaksā arī nodokļi. Pārvedumus natūrā var pieņemt no viena konta uz otru, tomēr nodokļu piemērošana joprojām tiks piemērota.
IRA nodošanas noteikumi
- Apsverot IRA pārskaitījumu, ko sauc arī par IRA apgāšanos, paturiet prātā šādus IRS noteikumus: Visi sadalījumi var tikt pārcelti, izņemot nepieciešamo minimālo sadalījumu un jebkuru pārsniegto iemaksu un ar to saistīto ienākumu sadali. Pārvedums jādeponē jaunajā kontu 60 dienu laikā. 12 mēnešu periodā var veikt tikai vienu pārskaitījumu. Tas attiecas uz visiem IRA kontiem, kas jums var piederēt. Naudu var pārskaitīt uz lielāko daļu IRA kontu un pensionēšanās kontiem.Jūsu pensionēšanās plāns nav nepieciešams, lai pieņemtu pārskaitījumu.
