Satura rādītājs
- IRA pirmstermiņa izņemšana
- Kā darbojas RMD
- IRA izstāšanās stratēģijas
- Grunts līnija
Individuālais pensijas konts (IRA), kā norāda nosaukums, ir vieta, kur glabāt šīs zelta ligzdu olas zelta gadiem. Bet šeit ir interesants fakts: Daudzi vecāka gadagājuma darbinieki un jaunie pensionāri joprojām veido savus IRA. Saskaņā ar Darbinieku pabalstu izpētes institūta bilanci pēdējos trīs gados ir palielinājusies vairāk nekā puse no IRA, kas pieder tiem, kuri atrodas tuvu pensijai vai ir pensijā (60 vai vecāki). Pat starp IRA, kas pieder pensionāriem (vecumā no 71 līdz 74 gadiem), kuri tikai sāk veikt nepieciešamos minimālos maksājumus (RMD), gandrīz pusei kontu šajā periodā bija pieaugoši atlikumi.
Tas viss rada interesantu jautājumu: kā tradicionālā IRA darbojas pēc aiziešanas pensijā? Kas notiek, kad ir pienācis laiks izmantot šos IIN ienākumus, kas saistīti ar nodokļu atlikšanu?
Taustiņu izņemšana
- 59½ gadu vecumā konta īpašnieks var sākt sadalīt ienākumus no tradicionālās IRA bez sankcijām, lai gan, protams, viņi joprojām tiek aplikti ar ienākuma nodokļiem. IRA īpašnieki var atlikt sadali uz vairākiem gadiem pēc pilnīga pensionēšanās vecuma sasniegšanas: Izplatīšana nedarbojas. Nepieciešams minimālais sadalījums nav jātērē. Tos var ieguldīt mūža rente vai pārvērst Roth IRA.
IRA pirmstermiņa izņemšana
Tehniski IRA īpašnieks jebkurā laikā var izņemt naudu (ņemot sadalījumu, runājot IRS valodā) no IRA. Tomēr, ja tas notiek pirms 59½ gadu vecuma, konta īpašniekam, iespējams, papildus ienākuma nodokļiem tiks piemērots 10% pirmstermiņa izņemšanas sods. Nodokļi un soda nauda ir atkarīgi arī no iemaksu atskaitīšanas no nodokļa (to nosaka, vai konta īpašniekam ir arī darba devēja atbalstīts pensijas plāns).
IRS atteiksies no šī soda, ja sadales tiks izmantotas īpašiem mērķiem, piemēram, neatmaksātiem medicīniskiem izdevumiem, veselības apdrošināšanai, kvalificētiem augstākās izglītības izdevumiem vai pirmās mājas iegādei. Konta īpašnieks var arī ņemt bezskaidras naudas aizdevumu no IRA, ja viņš 60 dienu laikā nomaina naudu.
“Maz zināma stratēģija, lai piekļūtu IRA fondiem bez soda pirms 59, 5 gadu vecuma, ir“ apgāšanās ar apgrieztu summu ”, ” saka Džeimss B. Twinings, Financial Plan, Inc. dibinātājs Bellingemā, Wash. “Šī metode darbosies tiem, kuri ir 55 gadu vecums vai vecāks, un viņiem ir 401 (k), kas pieņem pagarinājumus un ļauj priekšlaicīgi izņemt pensijas 55 gadu vecumā. Izmantojot šo paņēmienu, IRA līdzekļi vispirms tiek ieskaitīti 401 (k), pēc tam 401 (k) līdzekļi tiek izņemti bez sods. ”
59½ gadu vecumā konta īpašnieks var sākt veikt maksājumus no IRA bez soda sankcijām, lai gan, protams, viņi joprojām tiek aplikti ar ienākuma nodokli. IRA īpašniekiem netiek prasīts sākt sadalīšanu 59 ½ vai pat pēc aiziešanas pensijā. Pēc 60 gadu pagrieziena īpašnieki var atlikt sadalījumu vairāk nekā desmit gadus.
Kā darbojas minimālais sadalījums
Nākamais IRA pavērsiena vecums ir 70 ½, pēc kura konta īpašniekam jāsāk ņemt RMD no tradicionālajiem IRA. Tajā laikā izņemšana var būt vai nu pilna IRA bilance, minimālā summa katru gadu, vai arī skaitlis starpību.
Pirmais RMD jāveic līdz tā gada 1. aprīlim, kad konta īpašniekam kļūst 70 ½. Piemēram, ja īpašnieks augustā sasniedz 70½, tad pirmais RMD jāveic līdz nākamajam 1. aprīlim. Minimālais sadalījums jāveic līdz katra gada 31. decembrim. Tātad, ja konta īpašnieks aizkavē pirmo RMD līdz gada 1. aprīlim pēc tam, kad viņiem aprit 70 ½, viņiem tajā pašā gadā jāveic otrs RMD, kas RMD tiek uzskatīts par otro gadu. Parasti IRA turētājbanka vai finanšu iestāde aprēķina RMD un paziņo konta īpašniekam par gaidāmajiem izplatīšanas termiņiem.
Kas notiek, ja konta īpašnieks neņem RMD pēc tam, kad viņi ir sasnieguši 70 ½ gadu vecumu? “Ja RMD netiek laicīgi paņemts, tam var būt ļoti nopietnas sekas, ” saka Kristofers Geinings, Atherean Wealth Management dibinātājs Džersijas pilsētā Ņūdžersijā. "Ja vien jūs nespējat pārliecināt IRS, ka neveicot sadali, tika pieļauta saprātīga kļūda, jums tiks uzlikts soda nodoklis 50% apmērā no nokavētā sadalījuma."
"Ja jums ir vairāki IRA konti un viens darbojas slikti, jūs varat ņemt RMD no IRA ar viszemāko sniegumu, lai izpildītu RMD visiem tiem, " saka Carlos Dias Jr, Excel Lake & Wealth Group dibinātājs Marijas ezerā., Fla.
IRA izstāšanās stratēģijas
Tas, ka jāņem RMD, nenozīmē, ka tie ir jātērē. Ir vairākas stratēģijas, kā nodarbināt ar fondiem.
Piemēram, iegādājoties mūža renti, aktīvi var pārvērsties ienākumu izmaksas straumē. (Ir daži ierobežojumi attiecībā uz mūža rentes veidiem, ko finansēt ar RMD, tāpēc pārbaudiet, izmantojot nodokļu atvieglojumus.) Arī sadalījumus var reinvestēt pašvaldību obligācijās, akcijās, kopfondos vai biržā tirgotos fondos (ETF).
Vēl viena alternatīva: savu RMD noguldīšana Roth IRA. Par tiem jums joprojām būs jāmaksā ienākuma nodokļi, taču pēc tam līdzekļiem tiks atļauts augt bez nodokļiem, un jums nav pienākuma tos izņemt jebkurā laikā vai jebkurā apjomā. Īpašumus var atstāt savā vietā un nodot mantojumam izdzīvojušajiem. Ja jūs tos izņemsit, tie netiks aplikti ar nodokli, ja vien jums būs Roth konts piecus gadus.
Faktiski visu tradicionālo IRA kontu var pārveidot par Roth IRA. Šī ir īpaši laba stratēģija, ja jūsu nodokļu likme pensijā faktiski būs augstāka nekā tā bija jūsu darba dienās. Tomēr paturiet prātā, ka konvertējamā gada laikā jums būs parādā ienākuma nodokļus visam kontam: Citiem vārdiem sakot, iespējams, ka īstermiņā jums būs jāmaksā dūšīgs nodokļu rēķins.
Grunts līnija
Tradicionālajām IRA ir jāpatur prātā daudz sarežģītu izplatīšanas un nodokļu noteikumu. Var būt sarežģīti noteikt, kad un cik daudz izņemt naudu un kā atkārtoti ieguldīt sadalījumus, ja tie netiek iztērēti citādi. Sāciet plānot krietni pirms 70, 5 gadu vecuma, lai izvairītos no pēkšņām pārvietošanās ar IRA un lai noteiktu, kā vislabāk sadalīt šos līdzekļus maksimālajiem ienākumiem un minimālajiem nodokļiem.
