Satura rādītājs
- Vai jums vajadzētu dot dāvanu tūlīt vai nāves brīdī?
- Nodokļu ietekme
- Uzticas ar labdarības noteikumiem
- Grunts līnija
Vai plānojat iekļaut savus pensijas līdzekļus labdarības ziedojumos? Ja tā, apsveriet, kā tas var ietekmēt jūsu finanses. Dažos gadījumos labāks var būt labdarības organizācijas nosaukšana par jūsu pensijas konta izraudzīto saņēmēju, nevis aktīvu dāvināšana dzīves laikā. Šeit mēs izceļam dažus jautājumus, kas jāņem vērā, domājot par savu pensijas līdzekļu ziedošanu labdarības mērķim vai bezpeļņas organizācijai.
Taustiņu izņemšana
- Ziedošana labdarībai ir sociālais labums, un filantropi bieži saņem personīgu gandarījumu un atzinību par saviem labajiem darbiem. Viens no veidiem, kā dot tiešu labdarību, ir novirzīt pensijas līdzekļus attaisnotajiem cēloņiem, it īpaši, ja jums ir citi pensijas ienākumu avoti.Pensijas līdzekļu dāvināšana, kamēr viņi ir dzīvi var būt grūtāk, nekā sava konta saņēmēja norīkošana labdarībai. Varat arī nodibināt labdarības fondu, kas tiek finansēts no pensijas līdzekļiem.
Vai jums vajadzētu dot dāvanu tūlīt vai nāves brīdī?
Tā vietā, lai dzīves laikā dāvinātu savus pensijas līdzekļus labdarībai, jūs varat norādīt labdarības organizāciju par sava pensijas konta saņēmēju. Saskaņā ar šo iespēju labdarības organizācija - nevis jūs - tiks uzskatīta par saņēmēju; tāpēc ne jūs, ne jūsu īpašums nebūs parādā ienākuma nodokļus par šo summu. Kamēr šī summa tiks iekļauta jūsu ar nodokli apliekamajā īpašumā, jūsu īpašums saņems atskaitījumu par labdarības mantojumu, kā rezultātā nekustamā īpašuma nodokļi tiks kompensēti. Turklāt, tā kā labdarības organizācijas nemaksā ienākuma nodokli par saņemtajiem ziedojumiem, sadalīšana tiks aplikta ar nodokli kā ienākums.
- Sazinieties ar plāna administratoru vai finanšu iestādi, kas darbojas kā plāna turētāja, lai noskaidrotu, vai tai nav ierobežojumu norādīt labdarības organizācijas uz pensijas kontu saņēmējiem. Ja esat precējies, pārbaudiet, vai jūsu laulātajam ir jāpiekrīt norīkošanai. Ja neiegūst laulāto piekrišanu, saņēmēja izraudzīšanās var tikt diskvalificēta, ja tiek noteikts, ka ir nepieciešama laulāto piekrišana.Pārliecinieties, ka plāna administrators vai finanšu iestāde saņem jūsu saņēmēja norīkojuma kopiju, pieprasot rakstisku apstiprinājumu par saņemšanu.Padarīt pārliecinieties, ka personas, kas atbildīgas par jūsu finanšu lietu kārtošanu, saņem saņēmēja norādījuma kopiju vai zina, kur to atrast, ja nepieciešams.
Uzmanību : ja labdarības organizācija ir viena no vairākiem jūsu pensijas konta saņēmējiem, tā var negatīvi ietekmēt elastības iespējas, kas ir pieejamas citiem jūsu saņēmējiem. Piemēram, ja jums vajadzētu nomirt pirms noteiktā sākuma datuma, citiem pārējiem labuma guvējiem būs jāveic aktīvu sadalīšana līdz piektā gada 31. decembrim pēc jūsu nāves gada. To var atrisināt ar vienu no šiem līdzekļiem:
- Izveido atsevišķu pensiju kontu katram saņēmējam. Tādējādi labdarības organizācijas dzīves ilguma trūkums neietekmēs citus jūsu labuma guvējus. Labdarības organizācija savu daļu no mantotajiem līdzekļiem iztērēs līdz 30. septembrim gadā pēc nāves. Saskaņā ar šo noteikumu saņēmēji, kuri līdz 30. septembrim saņem pilnu savas daļas sadali, netiek ņemti vērā, lai noteiktu paredzamo dzīves ilgumu, kas ietekmē sadales iespējas.
Dāvanu nodokļu ietekme uz mūžu
Lai gan ienākumus, kas gūti no apliekamo pensiju aktīvu piešķiršanas labdarībai, var kompensēt ar atskaitījumiem, kas atļauti labdarības dāvanām, atskaitīšanas ierobežojumi var novest pie tā, ka nesaņemsit pilnu atskaitījumu par visu gadu, kas tika apdāvināts.
Tā vietā, lai apdāvinātu summu vienā gadā, iespējams, vēlēsities apsvērt iespēju nelielu summu apdāvināt katru gadu un lielāko daļu atlikuma labdarībai atstāt mantojumā pēc jūsu nāves. Šī kārtība ir ideāli piemērota sadalījumiem, kas jebkādā veidā jāveic no jūsu konta konta, piemēram, nepieciešamajām minimālajām izmaksām.
Uzticas labdarības noteikumiem
Grunts līnija
Runājot par noteikumiem, kas attiecas uz jūsu pensijas līdzekļu dāvināšanu labdarības organizācijām, un jautājumiem, kas būtu jāņem vērā, šis raksts tikai skrāpē virsmu. Ja domājat par šādas dāvanas sagādāšanu, noteikti sazinieties ar nodokļu speciālistu. Papildus tam, ka labdarības organizācija līdzekļus izmantos atbilstoši, pārliecinieties, vai labdarības organizācija ir kvalificēta nodokļu vajadzībām.
Jūsu nodokļu speciālistam vajadzētu arī palīdzēt jums noteikt, vai ir izdevīgi dzīves laikā dāvināt savus aktīvus labdarībai, vai arī jums labdarības organizācija jānorāda kā labuma guvējs, kā arī tas, vai jums vajadzētu uzdāvināt pensijas vai bezpensijas aktīvus..
