Kas ir forma 1099-R?
1099-R veidlapa ir Iekšējā ieņēmumu dienesta (IRS) nodokļu forma, lai ziņotu par ikgadējo iemaksu, peļņas sadales plānu, pensijas plānu, IRA, apdrošināšanas līgumu vai pensiju sadalījumu. Tā īpaši attiecas uz pasīvajiem ienākumiem un pensijas plāniem.
Tā ir viena no 1099. gada sērijas formām, kas pazīstama kā informācijas atgriešana. Šīs veidlapas tiek izmantotas, lai ziņotu par dažāda veida ienākumiem, ko persona var saņemt, izņemot algas, piemēram, neatkarīgu darbuzņēmēju ienākumus, procentus un dividendes, valdības maksājumus un daudz ko citu.
Tas ir pieejams lejupielādei IRS vietnē.
Taustiņu izņemšana
- 1099-R veidlapa tiek izmantota, lai ziņotu par ikgadējo iemaksu, peļņas sadales plānu, pensijas plānu, IRA, apdrošināšanas līgumu vai pensiju sadali. Ikvienam, kurš izplata summu virs 10 ASV dolāriem, nepieciešama 1099-R forma. Veidlapu nodrošina plāna izsniedzējs.
Izpratne par 1099-R formu
Saskaņā ar IRS, personai, kura veic kādu no šiem maksājumiem virs USD 10, nepieciešama 1099-R forma:
- Peļņas sadales vai pensijas plāniJebkurā individuālā pensijas kontā (IRA) Gada rentes, pensijas, apdrošināšanas līgumi vai apgādnieka zaudējuma pabalstu plāniPastāvīgie un kopējie invaliditātes maksājumi saskaņā ar dzīvības apdrošināšanas līgumiemAtbalstāmu dāvanu ikgadējie maksājumi
No otras puses, personai, kura kļūdaini saņem 1099-R, nekavējoties jāsazinās ar plāna pārvaldnieku, lai labotu situāciju un izvairītos no nepareizas nodokļu deklarācijas iesniegšanas.
Ikvienam, kurš saņem 1099-R, ienākuma nodokļa deklarācijā jāiekļauj uz tā norādītā summa un attiecīgi jāmaksā nodokļi.
Kā aizpildīt formu 1099-R
Tāpat kā citās IRS veidlapās, arī 1099-R veidlapā jāietver maksātāja vārds, adrese, tālruņa numurs un nodokļu maksātāja identifikācijas numurs. Tam vajadzētu būt arī saņēmēja vārdam, adresei un nodokļu maksātāja identifikācijas numuram.
Daži no citiem veidlapā iekļautajiem elementiem ir bruto sadalījums, kas samaksāts taksācijas gada laikā, ar nodokli apliekamās sadales summa, federālais ienākuma nodoklis, kas ieturēts ienākuma gūšanas vietā, jebkādas ieguldījumu iemaksas vai samaksātās prēmijas un kods, kas apzīmē plāna turētājam. Veidlapu nodrošina plāna izsniedzējs.
