Kas ir naudas bāzes aizdevums?
Naudas bāzes aizdevums ir aizdevums, kurā procentus ieraksta kā nopelnītus, kad iekasē maksājumu. Parasti procentu ienākumi tiek uzkrāti par aizdevumiem, jo tiek pieņemts, ka tiek maksāts gan pamatsumma, gan procenti. Tomēr nesekmīgu aizdevumu (vai sliktu aizdevumu) gadījumā maksājuma turpināšana ir apšaubāma. Naudas plūsmas aizdevumi ir nederīgi aizdevumi, un procentu ienākumus var reģistrēt tikai tad, kad līdzekļi ir faktiski saņemti.
Parasti tiek uzskatīts, ka aizdevumiem ir slikti, ja to kavējums ir 90 dienas, kas nozīmē, ka aizņēmējs vismaz šajā laika posmā nav veicis plānoto pamatsummas vai procentu atmaksu. Patēriņa kredītiem, mājokļu hipotēku kredītiem un citiem nodrošinātiem aktīviem var piemērot atšķirīgas definīcijas.
Kā darbojas naudas bāzes aizdevums
Aizdevumi bieži nonāk saistību neizpildes dēļ, jo aizņēmējs ir nonācis grūtā situācijā vai ir pietrūcis naudas un nevar turpināt veikt maksājumus. Bankas parasti naudas aizdevumus uzskata par sliktiem parādiem jo ir maz ticams, ka viņi varēs tos savākt. Šī iemesla dēļ nesekmīgi aizdevumi var radīt lielas problēmas bankai. Ja bankai ir daudz aizdevumu uz kases pamata, tā akciju cena var ciest. Neienesīgi aizdevumi bankai var izraisīt naudas zaudēšanu, un tie var nozīmēt, ka bankai ir mazāk naudas, ko aizdot citiem klientiem.
Teorētiski paliek iespējams, ka parādnieks atkal var sākt veikt maksājumus par nederīgu aizdevumu, taču praksē tas notiek reti, un bankām ir jāizdomā cits veids, kā iekasēt aizdevumu. Tas, kā banka tuvojas naudas aizdevuma iekasēšanai, būs atkarīgs no tā, vai aizdevums ir nodrošināts. Ja neefektīvu aizdevumu nodrošina ar aktīvu, piemēram, automašīnu vai māju, banka var mēģināt atgūt daļu no zaudējumiem, izslēdzot vai pārņemot attiecīgo aktīvu.
Cita iespēja bankām rīkoties ar naudas bāzes aizdevumiem ir pārdot tos savākšanas aģentūrām vai ieguldītājiem. Parasti to veic ar naudas bāzes aizdevumiem, kas nav nodrošināti ar aktīvu, kuru var pārņemt atpakaļ vai slēgt. Banka var pārdot nesekmīgus aizdevumus par samazinātu cenu inkasācijas aģentūrai, kas pēc tam kļūst par šī parāda īpašnieku un var mēģināt iekasēt to, iespējams, norēķinoties ar parādnieku par summu, kas mazāka par parādu. Tomēr banka var arī izveidot partnerību ar inkasācijas aģentūru, kas tai var palīdzēt veikt maksājumus par aizdevumiem uz naudas bāzes apmaiņā pret procentiem no visiem tajā iegūtajiem līdzekļiem.
Naudas līdzekļu aizdevums ir slikts aizdevums, tāpēc procentus ieraksta kā nopelnītus tikai tad, kad maksājums tiek iekasēts.
