Kas ir atļauts ieguldījums
Atļauts ieguldījums ir tāds, kuru veic pilnvarnieks vai uzticības persona, kas uzticības kārtā ievēro rakstiskas instrukcijas.
Atļauts ieguldījums
Atļautos ieguldījumus var diktēt valsts likumi vai trasta instrumenti, kuru mērķis ir ierobežot trasta ietvaros atļauto ieguldījumu veidus un apjomus. Agrāk dažas valstis izveidoja “likumīgus sarakstus” ar ieguldījumiem, kurus varēja veikt trestos, lai gan tagad daudzas valstis ir atcēlušas šos noteikumus. Vairumā gadījumu atļauto investīciju saraksts novērš agresīvas vai spekulatīvas investīcijas un nodrošina, ka trasta pārvaldīšana notiek konservatīvi.
Sīkāk aplūkot atļauto ieguldījumu nozīmi
Kad indivīds izveido trastu, ir trīs galvenās lomas: piešķīrējs, pilnvarnieks un labuma guvēji. Persona, kas izveido uzticību, parasti ir piešķīrēja. Piešķīrējs finansē trestu, un labuma guvēji no šīs treses galu galā saņem naudu vai citus aktīvus. Kad trasta ir izveidota, tajā ir iekļauts atļauto investīciju saraksts. Šajā sarakstā ir norādījumi par ieguldījumu veidiem, kurus var veikt trasta fondos, lai palīdzētu nodrošināt, ka ieguldījumu rezultāti atbilst piešķīrēja vēlmēm. Piemēram, trests var ļaut veikt ieguldījumus akcijās, lai nodrošinātu izaugsmi, un obligācijas, lai nodrošinātu zināmu trasta portfeļa stabilitāti. Tomēr riskantākas investīcijas, piemēram, privātais kapitāls, var netikt atļautas.
Pilnvarnieka pienākums ir ievērot iesaistītajā trasta kontā atļauto ieguldījumu sarakstu. Piešķīrēji var būt paši pilnvarnieki, vai arī atbildību var uzņemties trešās personas, piemēram, uzticams ģimenes loceklis, jurists, grāmatvedis, banka vai trešās puses uzticības uzņēmums. Īpaša uzmanība jāpievērš, izvēloties pilnvarotos, ņemot vērā to kritisko lomu uzticības aktīvu pārvaldībā. Piešķīrējs un saņēmēji nevar ietekmēt pilnvarnieku veikt ieguldījumus, kas nav iekļauti pilnvaroto sarakstā.
Pilnvarotajiem jādarbojas kā fiduciāriem attiecībā uz uzticības saņēmējiem un aktīviem. Lai gan pilnvarotajiem ir likumīgas īpašumtiesības uz uzticībā turētajiem aktīviem, viņiem arī juridiski un ētiski ir pienākums rīkoties to labuma guvēju interesēs, kuriem ir taisnīgs īpašumtiesības uz īpašumu, saskaņā ar vispārīgajiem noteikumiem, kas reglamentē fiduciārā uzņēmuma ieguldījumu izvēli un pārvaldību. no trasta aktīviem. Šos noteikumus pārvalda gan valstis, gan Finanšu nozares pārvaldes iestāde (FINRA) un ASV Vērtspapīru un biržu komisija (SEC), un parasti tos izšķir arbitrāžas vai testamenta tiesā.
