Satura rādītājs
- 401 (k) Izņemšana
- Priekšlaicīga izplatīšana
- Kad 401 (k) aizdevums ir apliekams ar nodokli
- Izņēmumi no 10% soda
Kad esat sasniedzis pensijas vecumu, ir pienācis laiks sākt veikt izņemšanu no pensijas uzkrājumu plāniem, kuriem pēdējās desmitgadēs ir uzkrāti dolāri. Sākot no 59½ gadu vecuma, pensijas uzkrājēji var sākt piekļūt saviem kontiem bez soda. Turklāt 70 ½ gadu vecumā pensionāriem ir tiesības sākt atsaukt nepieciešamo minimālo sadalījumu (RMD). Šeit mēs aplūkojam to, kas notiek, ja jūs veicat šos 401 (k) atsaukumus.
Taustiņu izņemšana
- Izņemot no 401 (k) plāna, tiek aplikts ar ienākuma nodokli pēc jūsu pašreizējās nodokļu likmes. Tas ir tāpēc, ka 401 (k) ir no nodokļiem atlikti norakstīšanas konti, un atliktā nodokļa saistības ir jāmaksā galu galā. Agrākie atsaukumi ir pakļauti ienākumiem nodoklis, kā arī 10% soda nauda pirms termiņa.
401 (k) Izņemšana
Visas 401 (k) plāna izņemšanas tiek uzskatītas par ienākumiem un ar nodokli apliekamu ienākumu. 401 (k) iemaksas tiek veiktas ar dolāriem pirms nodokļu nomaksas, un rezultātā pensijas uzkrājējiem ir zemāks ar nodokli apliekamais ienākums gados, kad viņi veic iemaksas. Arī pret darba devēju mačiem izturas vienādi.
Kad šie dolāri ir ieguldīti plānā 401 (k), tie var radīt ieguvumus, jo ieguldījumi kontā palielinās un maksā procentus un dividendes. Šie ieguvumi tiek atlikti ar nodokļiem, kas nozīmē, ka jūsu konts kļūst beznodokļu, bet tikai līdz brīdim, kad sākat izņemt naudu.
Sākot no 59½ gadu vecuma, jūs varat izņemt naudu bez soda. Bet uz visām izņemšanām tiks attiecinātas atliktā nodokļa saistības, kuras nekad netika samaksātas, veicot iemaksas kontā. Tātad, ja, aizejot pensijā, jūsu lielākais ienākuma nodokļa līmenis ir 25%, tad jūsu izņemtie ienākumi tiks uzskatīti par ar nodokli apliekamiem ienākumiem, uz kuriem attiecas šī nodokļa procentuālā daļa.
Nodokļu atliktā pensijas uzkrājuma ideja ir tāda, ka personas ienākuma nodokļa grupai pensijā vajadzētu būt zemākai, kad regulāri nodarbinātības ienākumi ir palēninājušies vai pārtraukti, nekā tad, ja viņi strādā un veic iemaksas. Tā vietā, lai tagad maksātu augstākas nodokļu likmes, jūs atliksit šos nodokļus (un arī visu pieaugumu, kas noticis arī kontā), līdz vēlāk šai zemākajai nodokļu kategorijai.
Roth 401 (k) iemaksām izmanto dolārus pēc nodokļu nomaksas, un tāpēc izaugsme ir atbrīvota no nodokļiem, nevis atlikta.
Priekšlaicīga izplatīšana
Veicot priekšlaicīgu sadali - izņemšanu pirms 59, 5 gadu vecuma no 401 (k), IRA vai jebkura cita nodokļu atliktā pensijas konta vai mūža rentes - par šo izņemšanu tiek iekasēts arī papildu 10% soda nodoklis no Iekšējā ieņēmumu dienesta (IRS).).
Kad 401 (k) aizdevums kļūst ar nodokli apliekams
Daži 401 (k) plāni ļauj jums ņemt aizdevumus līdz 50% no jūsu pieejamā konta atlikuma. Ja piecu gadu laikā nevar atmaksāt visu aizdevuma atlikumu, tad tas tiek uzskatīts par izņemšanu un tiek aplikts ar ienākuma nodokli. Ja tajā laikā esat jaunāks par 59½ gadu vecumu, par šo agrīno sadali tiek piemērota arī soda nauda 10% apmērā.
Cits gadījums, kad 401 (k) aizdevums kļūst ar nodokli apliekams 401 k) atsaukums, ir tad, ja, izbeidzot darba attiecības, jūs nevarat atmaksāt atlikušo aizdevuma atlikumu.
Izņēmumi no papildu 10% soda nodokļa
Lai gan visi 401 (k) sadalījumi tiek aplikti ar ienākuma nodokli, no papildu 10% soda nodokļa ir daži izņēmumi. Viens no tiem ir, ja jūs pārceļat līdzekļus citā kvalificētā pensijas plānā.
Citas bažas rada ar veselību saistītās izmaksas. Ja jūsu neatmaksāto medicīnisko izdevumu summa pārsniedz 10% no jūsu koriģētajiem bruto ienākumiem (AGI) (7, 5%, ja esat 65 gadus veca vai vecāka) un šo izmaksu segšanai jūs izmantojat sadalījumu no sava 401 (k), tad IRS atbrīvo jūs.
Paņemot aizdevumu no ierīces 401 (k), jūs varētu atvērt atsevišķu norēķinu kontu, lai noguldītu izņemšanu un veiktu medicīniskos maksājumus. Turot detalizētu ieskatu par savu 401 (k) līdzekļu izlietojumu, jūs varat būt gatavs revīzijas gadījumā.
