Kāda ir mūža rentes koeficienta metode?
Annuitātes koeficienta metode ir veids, kā noteikt, cik daudz naudas var izņemt pirms termiņa no pensijas kontiem pirms soda sankciju piemērošanas. Aprēķinā galvenokārt izmanto dzīves ilguma datus, un to piemēro ikgadējiem maksājumiem un individuālajiem pensiju kontiem (IRA). Tas ir līdzīgs fiksētās amortizācijas metodei, lai arī tajā izmantoti nedaudz atšķirīgi dati.
Izpratne par mūža rentes koeficienta metodi
Izmantojot mūža rentes koeficienta metodi, pensijas konta turētājs pašreizējo IRA vai mūža rentes konta atlikumu dalīs ar “mūža rentes koeficientu”. Annuity koeficientu aprēķina, pamatojoties uz vidējiem mirstības rādītājiem (izmantojot Iekšējo ieņēmumu dienesta (IRS) mirstības tabulu IRS ieņēmumu likuma 2002–62 B pielikumā) un “saprātīgām” procentu likmēm - līdz 120% no vidējā termiņa piemērojamā federālā Novērtēšanas mēneša likme.
Izmantojot mūža rentes koeficienta metodi, ieguldītājs var pārliecināties, ka viņš nezaudē konta vērtību, lai no priekšlaicīgas izņemšanas varētu potenciāli dārgi sodi. Tas var arī palīdzēt konta turētājam noteikt, cik daudz naudas viņam var būt nepieciešams nopelnīt, izmantojot citus līdzekļus (piemēram, nodrošinot aizdevumu) papildus naudas izņemšanai no pensiju krājkonta, lai apmierinātu viņu pašreizējās finanšu vajadzības.
Gada rentes koeficienta metode salīdzinājumā ar citām metodēm
Fiksētā amortizācijas metode amortizē pensionāra konta atlikumu viņu atlikušajā dzīves laikā (pamatojoties uz IRS tabulām) ar procentu likmi, kas nepārsniedz 120% no federālā vidējā termiņa likmes. Fiksētā annuitizācijas metode sadala pensionāra konta atlikumu ar mūža rentes koeficientu, lai noteiktu gada maksājuma summu. Annuity koeficients ir balstīts uz IRS mirstības tabulām, un procentu likme nepārsniegs 120% no federālās vidējā termiņa likmes. Kad maksājuma summa ir noteikta, to nevar mainīt. Nepieciešamā minimālā sadales metode dalot aiziešanas konta bilanci iepriekšējā gada 31. decembrī ar pensionāra atlikušo paredzamo dzīves ilgumu (pamatojoties uz IRS tabulām). Tādējādi pensionāra konta bilances palielināšana nozīmēs lielākus sadalījumus, bet samazinājums - mazāku sadalījumu.
Annuity koeficienta metodes resursi
Naudas izņemšanai no uzkrājumu plāna vajadzētu būt uzmanīgam lēmumam, jo tā konta turētājam dod mazāk laika, lai atgūtu vērtību un nopelnītu procentus par plāna aktīviem.
Vairākas IRS publikācijas un aktuāra tabulas var būt noderīgas, piemērojot mūža rentes koeficienta metodi un izņemšanas no konta izņemšanu, piemēram, Publikācija 1457, kurā sniegti piemēri renču, dzīvojamo mantu un pārējo daļu novērtēšanai. Publikācija 1457 ietver šādas sadaļas:
- Atsevišķi dzīves faktori: Galda slīpuma faktori: R tabula (2) 0, 2% –4%; 4, 2% –8%; 8, 2% –12%; 12, 2% –16%; 16, 2% –20% Noteikti faktori: B tabulaKomutācijas faktori: tabula HAnnuity pielāgošanas faktori: tabula KMortality tabula: 2000CM tabula
