Tuvojoties gada beigām, nodokļu maksātājiem visur ir jāapkopo ienākumi, atskaitījumi un kredīti par gadu un jāveic nepieciešamās darbības, lai samazinātu nodokļu rēķinus par 2018. gadu. Šeit ir saraksts ar lietām, kuras varat darīt pirms ieiešanas tirgū. Jaunais gads, lai samazinātu summu, kas jums ir parādā Uncle Sam, un palielinātu jūsu kompensāciju.
Pirms sākat
Aptuveni iegūstiet informāciju par to, kur jūs atradīsities nākamgad, aplēšot, kādi, jūsuprāt, būs jūsu ar nodokli apliekamie ienākumi. Padomājiet par algām, ienākumiem no ieguldījumiem, papildu koncertiem un jebkurām pensijām vai citiem maksājumiem, kurus jūs plānojat saņemt.
Tālāk izrēķiniet, vai varat iedalīt savus atskaitījumus šogad. Ņemiet vērā, ka Nodokļu samazināšanas un nodarbinātības likums ir masveidā mainījis matemātiku par to, vai uzskaitīt ir jēga. Sākot ar 2018. taksācijas gadu - nodokļiem, kurus jūs gatavojaties iesniegt - standarta atskaitījums faktiski dubultojas līdz USD 12 000 atsevišķiem iesniedzējiem (no 6500 USD), USD 18 000 mājsaimniecību vadītājiem (no USD 950) un USD 24 000 (no USD 13 000) par precētu kopīgu iesniegšanu un pārdzīvojušie laulātie. Valstīs ar augstiem nodokļiem tendence, kas neattiecas uz precēm, tiks uzlabota, jo summa, kuru varat atskaitīt valsts un vietējiem nodokļiem (SALT), ir ierobežota ar 10 000 USD (iepriekš tas bija neatkarīgi no tā, kādi bija šie nodokļi).
Kad esat izlēmis, vai detalizēsit preces, pārskatiet šo sarakstu un pārbaudiet, vai kāda no šīm stratēģijām palīdzēs jums samazināt to, ko esat parādā.
1. Iegūstiet atskaitījumus rakstīšanā
Ja jūsu bezskaidras naudas dāvanu, piemēram, apģērba vai cita materiāla īpašuma kopsumma pārsniedz 500 USD, tagad jums būs jāiekļauj 8323 veidlapa ar atgriešanu, lai pieprasītu atskaitījumu. Summai, kuru varat pieprasīt, jābūt vienādai ar ieņēmumiem, kas samaksāti labdarībai, pārdodot jūsu priekšmetu vai priekšmetus. Labdarības organizācija jums izsniegs veidlapu 1098-C, kad tas notiks. Tomēr, ja jūsu ziedojumi netiek pārdoti pirms gada beigām, jums būs jāgaida, līdz tie būs, pirms varēsit tos atskaitīt. Lai iegūtu vairāk informācijas, noklikšķiniet šeit, lai iegūtu IRS informāciju par bezskaidras naudas iemaksu pamatotību.
2. Atlieciet, ja nevarat detalizēt
Ja izskatās, ka šogad nevarēsit uzskaitīt atskaitījumus, apsveriet iespēju atlikt ievērojamas labdarības iemaksas gada beigās līdz nākamajam gadam, ja domājat, ka jums ir lielākas iespējas tos norakstīt. Tas, piemēram, varētu dot iespēju divkāršot nākamā gada iemaksu, padarot to pietiekami lielu, lai dotu jums labākas iespējas kvalificēties sadalījumam.
Tas attiecas arī uz neatmaksātajiem medicīniskajiem izdevumiem un citiem atskaitāmo darījumu veidiem vai izdevumiem, par kuriem jūs varat kontrolēt laika grafiku. (Ņemiet vērā, ka šogad neatmaksātie medicīniskie izdevumi, kas pārsniedz 7, 5% no koriģētajiem bruto ienākumiem, ir atskaitāmi visiem nodokļu maksātājiem - ne tikai tiem, kuri ir 65 gadus veci vai vecāki. Sākot ar nākamo gadu, slieksnis tiek atjaunots līdz 10%, tāpat kā saskaņā ar iepriekšējo likumu.)
Atcerieties: ja decembrī ar savu kredītkarti jūs veiksit labdarības dāvanu un vēlāk to samaksāsit, tā tiks atskaitīta par mēnesi / gadu, kurā tā tika iegādāta.
Un otrādi, ja jūs šogad varat norādīt pa posteņiem, bet izskatās, ka nākamgad to nevarēsit, apsveriet tādu izdevumu apmaksu, kurus jūs varētu atskaitīt nākamgad tagad, piemēram, labdarības iemaksas, aprēķinātos ceturkšņa valsts nodokļu maksājumus, medicīniskos izdevumus un īpašuma nodokļi. Tas varētu palielināt jūsu kompensāciju par šo gadu, bez atbilstoša samazinājuma nākamajā gadā, ņemot vērā, ka jūs, iespējams, nevarēsit tos sīkāk uzskaitīt.
3. Laika pieaugums un zaudējumi
Sadarbojieties ar nodokļu plānotāju un investīciju konsultantu, lai noteiktu, kad un kā pārdot visus novērtētos vai nolietotos vērtspapīrus, lai jūs varētu samazināt ieguvumus un maksimizēt zaudējumus. Lai atskaitītu zaudējumus, jums jāspēj tos norakstīt pret ienākumiem. Parasti jums ir jāspēj norakstīt zaudējumus, pārdodot vērtspapīrus, kas jums piederēja ilgtermiņā (vairāk nekā gadu), pret zaudējumiem, kas gūti no citu ilgtermiņa vērtspapīru pārdošanas. Uzvarētāji un zaudētāji, kurus jūs turējāt īstermiņa (viens gads vai mazāk), jāizturas vienādi. Pēc tam jūs aprēķināsit neto ilgtermiņa vai īstermiņa ieguvumus un zaudējumus viens pret otru, lai iegūtu galīgo neto īstermiņa vai ilgtermiņa ieguvumu vai zaudējumu.
Vienu stratēģiju ir par vēlu izmantot: pārdot vērtspapīrus, kas zaudēja naudu, pēc tam tos atpirkt pirms gada beigām, lai realizētu zaudējumus. IRS mazgāšanas izpārdošanas noteikums paredz, ka pārdevējiem jāgaida vismaz 31 diena, lai atpirktu zaudētās saimniecības.
4. Rūpīgi izvēlieties savu izmaksu bāzi
Ir vairāki dažādi veidi, kā aprēķināt savu izmaksu bāzi, bet metode, kuru izvēlaties no gada uz gadu, dažkārt var ievērojami mainīt nodokļus.
Piemēram, ja jūs pārdodat daudz akciju ar ļoti lielu peļņu un jums jādeklarē šie ienākumi, jums, iespējams, ir iespēja izvēlēties par pamatu izmantot identisku skaitu akciju, kuras tika iegādātas par augstāku cenu, ja tās nav bijušas. izmanto jau. (Noteikumi par to dažos gadījumos var būt sarežģīti, un tam var būt nepieciešama profesionāla palīdzība.)
5. Ja nepieciešams, gūstiet ienākumus
Ja jūsu ienākumi šogad izrādījās ievērojami mazāki, nekā bijāt gaidījis, tad jums var būt prātīgi pārdot novērtētus vērtspapīrus vai konvertēt tradicionālo IRA vai pensijas plānu Roth kontā. Tas var ļaut jums izmantot nodokļu atlaides, atskaitījumus un atbrīvojumus, kas pretējā gadījumā jūs varētu palaist garām.
Piemēram, ja jūs esat atlaists februārī un nevarējāt atrast citu darbu līdz Pateicības dienai, jūsu apvienotie atbrīvojumi, atskaitījumi un kredīts var ievērojami pārsniegt jūsu gada ienākumus. Jūs varat izmantot šo iespēju, lai efektīvi samazinātu vai atceltu nodokļu rēķinu par jūsu novērtētajiem vērtspapīriem vai Rota konvertāciju, veicot to tagad un kreditējot atskaitījumus no tā.
6. Veiciet vai palieliniet pensijas plāna iemaksas
Glabājiet skaidru naudu, lai veiktu vai palielinātu IRA vai darba devēja sponsorētās pensijas plāna iemaksas, ja jūsu gada beigu aprēķins liecina, ka šogad jūs varētu nonākt augstākā nodokļu kategorijā.
Jūs varat veikt IRA iemaksas par 2018. gadu līdz pieteikuma iesniegšanas termiņam nākamā gada aprīlī, bet jūsu 401 (k) vai 403 (b) iemaksām jāstājas spēkā līdz 2018. gada 31. decembrim. Ja esat 50 gadus vecs vai vecāks, atcerieties, ka varat veikt iemaksas lielākajā daļā plānu, kas palielinās nodokļu atskaitījumu.
7. Pērciet nākamajam gadam, atskaitiet šogad
Ja esat uzņēmuma īpašnieks vai jums ir profesionāli izdevumi, kurus varat atskaitīt, veiciet gaidāmos nepieciešamos pirkumus vai izdevumus līdz 2018. gada beigām. Tas ļaus jums tos norakstīt 2018. gadam, nevis nākamajam gadam, un tādējādi samazināt savus ienākumus. Tas var radīt īpaši lielu atšķirību, ja jūs pērkat lielu priekšmetu, par kuru pirkšanas cenu 2018. gadā var atskaitīt.
Kā jau tika atzīmēts, jaunajos nodokļu likumos ir veiktas būtiskas izmaiņas, sākot ar 2018. taksācijas gadu. Noteikti pārbaudiet uz jums piemērojamo nodokļu atvieglojumu likteni - un izvēlieties, kurš no gada beigām varētu jums palīdzēt, iesniedzot nodokļus.. Šo gadu jūs, iespējams, nevarēsit detalizēt, jo tiek piemēroti jaunie augstākie standarta atskaitījumi, un ir atcelti arī personīgie izņēmumi.
Grunts līnija
Neesiet viens no tiem neveiksmīgajiem nodokļu maksātājiem, kuri, iesniedzot vairākas nedēļas pēc šī brīža, galu galā jautā: “Kāpēc es to nedarīju decembrī?”, Izņemot IRA, tagad ir jūsu pēdējā iespēja rīkoties, lai samazinātu jūsu nodokļu rēķins par 2018. gadu, tāpēc vairs negaidiet. Lai iegūtu papildinformāciju par to, kā samazināt nodokļus, sazinieties ar nodokļu plānotāju vai finanšu konsultantu. Ja esat pašnodarbināts, pārbaudiet arī papildu priekšrocības jūsu nodokļu situācijai.
