Vai ir veids, kā ierobežot nepieciešamo minimālo izplatīšanu (RMD)? Tā ir ieguldītāju dzīves daļa, kuri sasnieguši 70½ gadu vecumu un kuriem ir tradicionālais 401 (k) vai individuālais pensijas konts (IRA). Šis vecums var pieaugt līdz 72 gadiem, ja rēķins, kas pašlaik atrodas Kongresā, tiek pieņemts, bet neatkarīgi no tā, vai vecumam tiek noteikts RMD ierobežojums, RMD joprojām pastāvēs - tāpat kā nodokļi, kas jums būs parādā, tos uzņemot.
Šeit apskatīti četri RMD pārvaldīšanas veidi, kad jums nav nepieciešama nauda.
Taustiņu izņemšana
- Ne visiem pensijas uzkrājējiem, kuri ir sasnieguši 70½ gadu vecumu un kuriem ir tradicionāls 401 (k) vai IRA, ir nepieciešama RMD nauda. Ir vairāki veidi, kā samazināt vai pat apiet nodokļu atvieglojumus, kas nāk ar RMD. Stratēģijās ietilpst kavēšanās. pensionēšanās, Roth IRA konvertēšana vai sākotnējo sadaļu skaita ierobežošana. Tradicionālie IRA kontu īpašnieki var arī ziedot savu RMD kvalificētai labdarības organizācijai.
Turpiniet strādāt
Viens no galvenajiem RMD iemesliem ir tas, ka Iekšējo ieņēmumu dienests (IRS) vēlas saņemt samaksu par iepriekš neapmaksātiem ienākumiem. Bet krājējiem 401 (k) gadā, kuri turpina strādāt virs 70 ½ un kuriem nepieder 5% vai vairāk uzņēmuma, plāns var ļaut viņiem atlikt sadali līdz aiziešanai pensijā. Ņemiet vērā, ka šis atbrīvojums attiecas tikai uz jūsu 401 (k) punktu uzņēmumā, kurā jūs šobrīd strādājat.
Konvertēt uz Roth IRA
Vēl viena stratēģija turīgiem noguldītājiem, kuri vēlas izvairīties no nepieciešamo sadalījumu samazināšanas, ir daļu no saviem ietaupījumiem pārvērst Roth IRA. Atšķirībā no tradicionālās IRA vai Roth 401 (k), kurai nepieciešami RMD, Roth IRA vispār neprasa izplatīšanu. Tas nozīmē, ka nauda var palikt un augt bez nodokļiem Roth IRA tik ilgi, cik vēlaties, vai arī to var atstāt mantiniekiem.
Ieguldījums Roth IRA nepazeminās jūsu ar nodokli apliekamos ienākumus, bet jums nav jāmaksā nodokļi par ienākumu izņemšanu, ja esat vecāks par 59½ gadu un konts ir bijis atvērts piecus vai vairāk gadus. Investori, kuriem ir daudz naudas Roth IRA un tradicionālajos pensiju krājkontos, var efektīvāk pārvaldīt nodokļus.
Tomēr ņemiet vērā, ka pirmsnodokļu naudas pārvietošana no konta uz Roth IRA nozīmē, ka par šiem līdzekļiem jums ir jāmaksā nodokļi uzreiz. Rota konvertācija var būt dārga neatkarīgi no tā, vai pārvietojat naudu no 401 (k) vai tradicionālās IRA. Detalizēti izpētiet savas iespējas ar nodokļu konsultantu.
Lielākajai daļai pensijas uzkrājēju nodokļu maksāšana par sadali ir nepieciešams ļaunums, jo viņiem ir vajadzīga nauda, bet pārtikušie pensionāri ar ievērojamu ligzdas olu var vēlēties aizturēties, ja viņi var atrast veidu, kā no tām izvairīties.
Ierobežojiet sadalījumu pirmajā gadā
Liels trieciens pret RMD ir nodokļi, kas investoriem jāmaksā, samazinot daļu no pensijas uzkrājumiem. Tas potenciāli var iestumt pensionāru augstākā nodokļu kategorijā, kas nozīmē, ka vairāk naudas nonāk Uncle Sam. Pensionāriem, kuriem ir 70 gadu vecums, līdz šī vecuma sasniegšanai līdz kalendārā gada 1. aprīlim ir jāveic pirmais sadalījums. Pēc tam viņiem tas jāveic katru gadu līdz 31. decembrim.
Daudzi pensionāri izvēlas atlikt savu pirmo RMD, jo viņi domā, ka, aizejot pensijā, viņi nonāks zemākā nodokļu kategorijā. Kaut arī novilcināšana daudziem ir jēga, tas arī nozīmē, ka viena gada laikā jums būs jāveic divas sadales, kā rezultātā palielināsies ienākumi, ko IRS apliks ar nodokļiem. Tas varētu arī jūs atgriezt augstākā nodokļu kategorijā, radot vēl lielāku nodokļu notikumu.
Šis ir labāks risinājums: veiciet pirmo sadalījumu, tiklīdz pagriezīsities 70 ½ (ja vien jūs negaidīsit, ka nonāksiet ievērojami zemākā nodokļu kategorijā), lai pirmajā gadā nebūtu nepieciešams divreiz samazināt.
Ziedojiet sadalījumus kvalificētai labdarības organizācijai
Daži noguldītāji, īpaši turīgie, labprātāk redzētu, ka viņu nauda nonāk labā labā, nevis daļu no tās nodod valdībai. Tradicionālie IRA kontu īpašnieki var ziedot savu RMD kvalificētai labdarībai. To sauc par kvalificētas labdarības sadales (QCD) noteikumu. Tas neattiecas uz 401 (k).
Ja iemaksa ir USD 100 000 vai mazāka - un tā tiek ieturēta no IRA un tieši labdarības organizācijā -, jums nebūs jāmaksā nodokļi par RMD. Lai saņemtu nodokļu atlaidi, labdarības organizācija ir jāuzskata par kvalificētu IRS. Tas ir labs veids, kā ietaupīt, maksājot nodokļus, ziedojot labdarībai, kas pretējā gadījumā būtu saņēmis ziedojumu no parastajiem krājkontiem. Jums pat var šķist, ka varat dot mazliet vairāk, ja jūs to darāt šādā veidā. (Ņemiet vērā, ka šādā veidā saziedoto naudu nevar atskaitīt no nodokļiem kā labdarības ieguldījumu; jums to nevar būt abpusēji.)
Grunts līnija
Daudzi cilvēki paļaujas uz RMD, lai finansētu savus pensijas gadus. Bet tiem, kuriem šī nauda nav vajadzīga, spēles nosaukums ir ierobežot RMD noteiktos nodokļus. Pensijas aizkavēšana, pāreja uz Roth IRA vai sākotnējo sadalījumu skaita ierobežošana ir trīs stratēģijas, kas var palīdzēt samazināt nodokļu pakļaušanu RMD. QCD izgatavošana ir ceturtā daļa.
