Kapitāla pietiekamības koeficients (CAR) mēra kapitāla daudzumu, ko banka patur, salīdzinot ar tās risku. Valstu regulatoriem ir jāizseko banku CAR, lai noteiktu, cik efektīvi tā var ciest saprātīgu zaudējumu apmēru. Valstu regulatoriem ir arī jānosaka, vai bankas pašreizējā CAR atbilst likumā noteiktajiem kapitāla noteikumiem. CAR ir būtisks akcionāriem, jo tas ir svarīgs bankas finansiālās stabilitātes rādītājs.
Ar CAR tiek mērīti divu veidu kapitāla veidi. Pirmais, pirmā līmeņa kapitāls, var absorbēt samērīgu zaudējumu summu, nepiespiežot banku pārtraukt tirdzniecību. Otrais veids, 2. līmeņa kapitāls, likvidācijas gadījumā var ciest zaudējumus. Otrā līmeņa kapitāls noguldītājiem nodrošina mazāku aizsardzību.
Kā banka aizņemas līdzekļus
Saistībā ar aizņemto līdzekļu un veikto noguldījumu summu bankas pašu kapitāla summa ir salīdzinoši maza. Tādēļ bankām parasti ir liela piesaistīto līdzekļu summa, kas prasa bankām darboties augstākā aizņemšanās līmenī, nekā tas būtu redzams lielākajā daļā citu uzņēmumu.
Kopumā bizness aizņemas līdzekļus, kas ir aptuveni vienādi ar tā tīro vērtību. Turpretim bankai ir saistības, kas parasti pārsniedz 10 reizes vairāk nekā tās pamatkapitāls. Lielākā šo saistību daļa atspoguļo mazākas naudas summas, ko noguldītāji ir uzticējuši bankai.
Tā kā risks darbojas, saskaņā ar kuru bankas darbojas, kapitāla noteikumi prasa bankām uzturēt minimālo pašu kapitāla līmeni aizdevumiem un citiem aktīviem. Šis nepieciešamais minimums ir paredzēts aizsardzībai, ļaujot bankām ciest neparedzētus zaudējumus. Minimālais mērķis ir arī piedāvāt noguldītājiem pārliecību par viņu noguldījumu drošību, ņemot vērā asimetrisko informāciju.
Individuālais noguldītājs nevar zināt, vai banka ir uzņēmusies riskus, kas pārsniedz to, ko tā spēj absorbēt. Tādējādi noguldītāji saņem pārliecības līmeni no pašu kapitāla, kā arī noteikumiem, revīzijām un kredītreitingiem.
Pašu kapitāla summa, ko banka saņem no akcionāriem, nosaka ierobežojumu noguldījumu vērtībai, ko tā var piesaistīt. Tas arī ierobežo to, cik lielā mērā banka var aizdot naudu. Ja banka cieš lielus zaudējumus, izmantojot kredītus vai tirdzniecību, mazinot bankas tīro vērtību, tas samazina fondu bāzi, caur kuru banka var piedāvāt aizdevumus.
CAR nodrošina akcionāriem labāku izpratni par riskiem, kurus banka uzņemas ar viņu nodrošināto kapitālu. Banka, kas nepārtraukti uzņemas vairāk risku, nekā tā var pamatoti izturēt, atstāj potenciālos akcionārus ziņā, ka viņu kapitāla ieguldījumi ir vairāk pakļauti riskam. Bankai jāuztur profesionāls riska pārvaldības līmenis un pareiza kreditēšanas prakse, lai piesaistītu kapitālu, kas darbojas kā pirmā aizsardzības līnija pret zaudējumiem, gan gaidāmiem, gan neparedzētiem.
