Satura rādītājs
- ERISA kvalificēti plāni
- Anti atsavināšanas klauzula
- Kad ERISA plāni ir ievainojami
- Plāni, kas nav saistīti ar ERISA
- Grunts līnija
Daudzi uzskata, ka viņu pensijas fondi ir aizsargāti no kreditoriem, taču tas ne vienmēr ir atkarīgs no jūsu pensijas konta veida un valsts, kurā jūs dzīvojat. Labā ziņa ir tā, ka daudziem darba devēju atbalstītajiem plāniem parasti ir vislabākā aizsardzība. Ja jums ir bažas, ka kreditori varētu piezvanīt, lūk, tas jums jāzina.
Taustiņu izņemšana
- Uz lielāko daļu darba devēju sponsorēto pensijas plānu, piemēram, 401 (k), attiecas ERISA vadlīnijas un tie ir pasargāti no kreditoriem.Ner ERISA plāni, piemēram, tradicionālie IRA, vienkāršoti darbinieku pensiju plāni (SEP) un 403 (b) plāni, jums nav tāda paša līmeņa kreditora aizsardzības.IRAs tomēr tiek aizsargāti ar atsevišķu likumu, bet tikai tad, ja jūs iesniedzat bankrota pieteikumu.
ERISA kvalificētie plāni piedāvā vislabāko aizsardzību
Parasti pensiju konti, kas kvalificējas saskaņā ar Likumu par darbinieku pensiju ienākumu drošību (ERISA), ir aizsargāti no kreditoriem, bankrota procedūrām un civilprasībām. Lai pensijas plāns būtu kvalificēts ERISA, tas ir jāizveido un jāuztur jūsu darba devējam (un / vai atsevišķai darbinieku organizācijai) un jāatbilst federālajiem noteikumiem par ziņojumiem dalībnieku plānošanai, finansējumu un tiesību piešķiršanu. Parasti ERISA kontu tipos ietilpst 401 (k) plāni, atlikto kompensāciju plāni, pensijas un peļņas sadales plāni.
Papildus darba devēju atbalstītajiem plāniem ERISA var ietvert darbinieku veselības un labklājības pabalstu plānus. Kopējie ERISA plāni ietver medicīniskos, ķirurģiskos, slimnīcu vai veselības uzturēšanas organizāciju (HMO) plānus, veselības kompensācijas kontus (HRA), elastīgo veselības izdevumu kontus (FSA), zobārstniecības un redzes plānus, recepšu medikamentu plānus, invaliditātes apdrošināšanu, dzīvības apdrošināšanu, un 419. panta f) punkta 6. apakšpunkts un 419. panta e) apakšpunkts labklājības pabalstu plāni. Šajos plānos esošos aktīvus parasti tur neatkarīgs pilnvarnieks, un tāpat kā daudzos darba devēju sponsorētos plānos kreditori nav apķīlāti.
Pat pensijas fondi ERISA plānos var nebūt droši no bijušā laulātā vai IRS.
Pretenzijas atsaukšanas spēks
Svarīga ERISA kvalificēta plāna iezīme, piemēram, 401. punkta k) apakšpunkts, ir atsavināšanas klauzula, kas nosaka, ka kvalificētā pensijas plānā noguldītos līdzekļus plāna administrators tur plāna dalībnieku un dalībnieku labā nevar tos brīvi pārdot, nodot vai atdot.
Klauzula arī nosaka, ka nevar atņemt jūsu tiesības uz pabalstiem, kas faktiski liedz kreditoriem iegūt aktīvus jūsu plānā. Līdzekļi juridiski nav jūsu īpašumā, kamēr tos neizņemat kā ienākumus pensijas laikā, tāpēc tos nevar izmantot personīgo parādu segšanai.
Kad ERISA plāni ir ievainojami
ERISA kvalificēti plāni noteiktos apstākļos var būt pakļauti riskam, un tos var izmantot:
- Jūsu bijušais dzīvesbiedrs saskaņā ar kvalificētu iekšējo attiecību rīkojumu (QDRO), ciktāl jūsu bijušā laulātā interese ir par pabalstiem kā laulības mantu vai kā daļu no bērna uzturēšanas Iekšējā ieņēmumu dienesta (IRS) federālā ienākuma nodokļa parādiem. federālā valdība par kriminālsodiem un sodiemCivillikums vai kriminālspriedumi gadījumos, kad jūs pats izdarījāt pārkāpumu pret plānu
Plāni, kas nav saistīti ar ERISA, ne vienmēr tiek aizsargāti
Plāni, kas nav kvalificēti ERISA, nepiedāvā tādu pašu aizsardzības līmeni attiecībā uz kreditoriem, bankrotiem un tiesas prāvām. Parastie pensionēšanās kontu, kas nav ERISA, veidi ietver gan tradicionālos, gan Roth individuālos pensionēšanās kontus (IRA), vienkāršotus darbinieku pensiju plānus (SEP), VIENKĀRŠUS IRA, Keogh plānus, 403 (b) plānus, valdības plānus, baznīcu plānus un plānus, kas nedodiet labumu darbiniekiem (tikai darba devēju plāni).
Lai arī IRA nav kvalificēts ERISA, līdzekļi tiek aizsargāti ar atsevišķu likumu - 2005. gada Likumu par bankrotu ļaunprātīgas izmantošanas novēršanu un patērētāju aizsardzību -, bet tikai tad, ja jūs iesniedzat bankrota pieteikumu.
Atkarībā no tā, kurā valstī jūs dzīvojat, jūsu IRA un citi plāni, kas nav saistīti ar ERISA, var būt vai nebūt aizsargāti no kreditoriem. Piemēram, dažās valstīs IRA ir aizsargātas gandrīz visos gadījumos, savukārt citas piedāvā tikai ierobežotu aizsardzību. Ja jums draud kreditoru vajāšana, konsultējieties ar vietējo advokātu, kurš saprot jūsu valsts nianses. Likumi var būt sarežģīti.
Grunts līnija
Jūsu pensijas konta galīgā vērtība ir atkarīga no daudziem faktoriem, tostarp no tā, cik daudz jūs ietaupāt katru gadu, no jūsu laika horizonta un no ieguldījumiem. Tomēr ir arī kaut kas cits, kas var mazināt jūsu pensijas fondus: kreditori. Kaut arī daudzi darba devēju sponsorētie pensiju konti, tostarp lielākā daļa 401 (k), ir aizsargāti pret kreditoriem, tas ne vienmēr notiek. Ja jums ir jautājumi par jūsu plānu un par to, vai tas ir kvalificēts ERISA vai nē, konsultējieties ar tā administratoru.
